Ratios financiers

ALLC · SARL · SIREN 802 469 361 · NAF 68.20B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 40,2 k €; +0 % sur un an
Résultat net: 11,5 k €; −50 % sur un an
Capitaux propres: 1 451 €; −96 % sur un an
Trésorerie: 11,2 k €; −85 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2017 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2017

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires40,2 k €
Autres produits d'exploitation+3 193 €
Charges externes−8 089 €
Impôts et taxes−3 626 €
Amortissements et provisions−11,0 k €
Résultat d'exploitation20,6 k €
Résultat financier−4 614 €
Impôt sur les bénéfices−4 489 €
Résultat net11,5 k €

Sur 43,4 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 20,6 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 11,5 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2017 · total 209 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé192 k €
92,0 % du bilan · dont corporel 192 k €
Actif circulant16,6 k €
8,0 % du bilan · dont trésorerie 11,2 k €, créances clients 5 107 €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres1 451 €
0,7 % du bilan
Dettes207 k €
99,3 % du bilan · dont financières 200 k €, fournisseurs 1 696 €, fiscales et sociales 5 306 €

Fonds propres : 0,7 % du bilan
Dettes : 99,3 % du bilan
Actif immobilisé : 92,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 43,4 k € en 2017, 43,3 k € en 2016

2017

2016

Pour 100 € de produits	2017	2016	Écart
Achats	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Charges externes	18,7 €	1,4 €	+17,2 pt
Impôts et taxes	8,4 €	8,5 €	−0,1 pt
Personnel	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Amortissements et provisions	25,4 €	18,5 €	+6,8 pt
Autres charges	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Résultat d'exploitation	47,6 €	71,6 €	−23,9 pt

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 28,7 %.
Fonds propres : 0,7 % du bilan.
Délai clients : 46 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2017.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

28,7 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 28,74 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

70,8 %

Son activité courante dégage 70,83 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

0,7 %

1 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

137,91

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 137,91 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

7,0 ans

Il faudrait 7,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

46 jours

Les clients règlent leurs factures en 46 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

77 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 77 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-15 jours de CA

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 15 jours de ventes.

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.