Ratios financiers

ARCTIC · SAS · SIREN 952 645 596 · NAF 66.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 120 k €
Résultat net: 246 k €; +56 % sur un an
Capitaux propres: 1,1 M €; +18 % sur un an
Trésorerie: 68,6 k €; −39 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires120 k €
Charges externes−20,9 k €
Impôts et taxes−509 €
Amortissements et provisions−964 €
Autres charges d'exploitation−1 €
Résultat d'exploitation97,6 k €
Résultat financier+171 k €
Impôt sur les bénéfices−22,5 k €
Résultat net246 k €

Sur 120 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 97,6 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 246 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 1,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé948 k €
83,6 % du bilan · dont financier 944 k €, corporel 4 356 €
Actif circulant186 k €
16,4 % du bilan · dont trésorerie 68,6 k €, créances clients 80,0 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres1,1 M €
95,2 % du bilan · dont résultat de l'exercice 246 k €
Dettes54,9 k €
4,8 % du bilan · dont financières 17,1 k €

Fonds propres : 95,2 % du bilan
Dettes : 4,8 % du bilan
Actif immobilisé : 83,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 120 k € en 2025

2025

Pour 100 € de produits	2025
Achats	0,0 €
Charges externes	17,4 €
Impôts et taxes	0,4 €
Personnel	0,0 €
Amortissements et provisions	0,8 €
Autres charges	0,0 €
Résultat d'exploitation	81,4 €

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 204,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (32,5 %).
Fonds propres : 95,2 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (69,8 %).
Délai clients : 243 jours, au-dessus de la médiane du secteur (96 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 66.30Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

204,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 204,92 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 32,5 % · la moitié des entreprises entre 1,3 % et 107,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

82,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 82,17 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,6 % · la moitié des entreprises entre -11,5 % et 32,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

95,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

95 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 69,8 % · la moitié des entreprises entre 30,4 % et 94,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,02

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,02 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,08 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,77

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,2 an

Sous la médiane

Il faudrait 0,2 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 2,7 ans · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 15,3 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

243 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 243 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 96 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 242 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

0 jour

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 0 jour en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 122 jours · la moitié des entreprises entre 44 jours et 260 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

242 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 242 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 149 jours de CA · la moitié des entreprises entre 4 jours de CA et 643 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.