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Ratios financiers

CV IMMO · SAS · SIREN 908 346 513 · NAF 41.10A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
159 k €
Résultat net
-14,3 k €
Capitaux propres
277 k €
Trésorerie
228 k €

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires159 k €
  2. Autres produits d'exploitation+12,6 M €
  3. Achats−133 k €
  4. Charges externes−9,1 M €
  5. Impôts et taxes−762 k €
  6. Personnel−114 k €
  7. Amortissements et provisions−27,8 k €
  8. Autres charges d'exploitation−33 €
  9. Résultat d'exploitation2,6 M €
  10. Résultat financier−2,4 M €
  11. Résultat exceptionnel−195 k €
  12. Impôt sur les bénéfices−68,8 k €
  13. Résultat net−14,3 k €

Sur 12,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 2,6 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 14,3 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 22,8 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé222 k €

    1,0 % du bilan · dont financier 124 k €, corporel 98,7 k €

  • Actif circulant22,6 M €

    99,0 % du bilan · dont trésorerie 228 k €, stocks 20,5 M €, créances clients 226 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres277 k €

    1,2 % du bilan · dont résultat de l'exercice -14,3 k €

  • Dettes22,5 M €

    98,8 % du bilan · dont financières 21,4 M €, fournisseurs 362 k €

  • Fonds propres : 1,2 % du bilan
  • Dettes : 98,8 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 12,8 M € en 2023

202371 €20 €
Pour 100 € de produits2023
Achats1,0 €
Charges externes71,4 €
Impôts et taxes6,0 €
Personnel0,9 €
Amortissements et provisions0,2 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation20,5 €

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -9,0 %, en dessous de la médiane du secteur (5,4 %).
  • Fonds propres : 1,2 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (16,5 %).
  • Délai clients : 517 jours, au-dessus de la médiane du secteur (106 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 41.10A, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-9,0 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 8,99 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,4 % · la moitié des entreprises entre -9,5 % et 26,2 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

1 659,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 1 659,11 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,0 % · la moitié des entreprises entre -20,7 % et 24,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

1,2 %

Sous la médiane

1 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 16,5 % · la moitié des entreprises entre -0,0 % et 57,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

77,25

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 77,25 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,33 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 2,32

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

8,1 ans

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 8,1 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 2,4 ans · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 13,3 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

517 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 517 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 106 jours · la moitié des entreprises entre 21 jours et 329 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

9 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 9 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 125 jours · la moitié des entreprises entre 52 jours et 325 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

48 326 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 48 326 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 425 jours de CA · la moitié des entreprises entre 78 jours de CA et 1 713 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.