Ratios financiers

ECHM · SARL · SIREN 811 178 995 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 28,0 k €
Résultat net: 26,5 k €
Capitaux propres: 66,7 k €
Trésorerie: 40,5 k €

Exercice clos le 30 juin 2021 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2021

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires28,0 k €
Charges externes−3 793 €
Impôts et taxes−395 €
Autres charges d'exploitation−29 €
Résultat d'exploitation23,8 k €
Résultat financier+2 262 €
Résultat exceptionnel+4 482 €
Impôt sur les bénéfices−3 992 €
Résultat net26,5 k €

Sur 28,0 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 23,8 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 26,5 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2021 · total 173 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé18,5 k €
10,7 % du bilan · dont financier 18,5 k €
Actif circulant154 k €
89,3 % du bilan · dont trésorerie 40,5 k €, créances clients 700 €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres66,7 k €
38,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 26,5 k €
Dettes106 k €
61,4 % du bilan

Fonds propres : 38,6 % du bilan
Dettes : 61,4 % du bilan
Actif immobilisé : 10,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 28,0 k € en 2021

2021

Pour 100 € de produits	2021
Achats	0,0 €
Charges externes	13,5 €
Impôts et taxes	1,4 €
Personnel	0,0 €
Amortissements et provisions	0,0 €
Autres charges	0,1 €
Résultat d'exploitation	84,9 €

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 94,8 %, au-dessus de la médiane du secteur (29,4 %).
Fonds propres : 38,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (61,8 %).
Délai clients : 9 jours, en dessous de la médiane du secteur (100 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2021 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

94,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 94,77 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 29,4 % · la moitié des entreprises entre 2,4 % et 93,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

85,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 85,04 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,2 % · la moitié des entreprises entre -9,7 % et 21,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

38,6 %

Sous la médiane

39 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 61,8 % · la moitié des entreprises entre 30,3 % et 86,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,27 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 1,07

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 6,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,7 an et 25,4 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

9 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 9 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 100 jours · la moitié des entreprises entre 40 jours et 225 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : délai de paiement des fournisseurs, besoin en fonds de roulement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.