Ratios financiers

EDIMO · SCI · SIREN 523 346 542 · NAF 68.20B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 299 k €
Résultat net: 66,0 k €
Capitaux propres: 391 k €
Trésorerie: 936 €

Exercice clos le 31 décembre 2017 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2017

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires299 k €
Charges externes−116 k €
Impôts et taxes−25,9 k €
Amortissements et provisions−91,9 k €
Résultat d'exploitation65,0 k €
Résultat financier−30,1 k €
Résultat exceptionnel+52,8 k €
Impôt sur les bénéfices−21,7 k €
Résultat net66,0 k €

Sur 299 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 65,0 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 66,0 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2017 · total 2,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé2,1 M €
98,5 % du bilan
Actif circulant30,9 k €
1,5 % du bilan · dont trésorerie 1 100 €, créances clients 15,8 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres391 k €
18,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 66,0 k €
Dettes1,7 M €
81,5 % du bilan · dont financières 1,7 M €, fournisseurs 43,4 k €, fiscales et sociales 5 321 €

Fonds propres : 18,5 % du bilan
Dettes : 81,5 % du bilan
Actif immobilisé : 98,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 299 k € en 2017

2017

Pour 100 € de produits	2017
Achats	0,0 €
Charges externes	38,8 €
Impôts et taxes	8,7 €
Personnel	0,0 €
Amortissements et provisions	30,8 €
Autres charges	0,0 €
Résultat d'exploitation	21,8 €

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 22,1 %.
Fonds propres : 18,5 % du bilan.
Délai clients : 19 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2017.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

22,1 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 22,08 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

52,5 %

Son activité courante dégage 52,53 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

18,5 %

18 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

4,29

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 4,29 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

10,7 ans

Il faudrait 10,7 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

19 jours

Les clients règlent leurs factures en 19 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

137 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 137 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-27 jours de CA

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 27 jours de ventes.

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.