Ratios financiers

GADFACE · SAS · SIREN 823 364 468 · NAF 62.01Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 733 k €; −10 % sur un an
Résultat net: -144 k €; −4 084 % sur un an
Capitaux propres: -183 k €
Trésorerie: 17,7 k €; −55 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires733 k €
Autres produits d'exploitation+161 k €
Charges externes−840 k €
Impôts et taxes−2 213 €
Personnel−104 k €
Amortissements et provisions−92,4 k €
Autres charges d'exploitation−582 €
Résultat d'exploitation−146 k €
Résultat financier−5 313 €
Résultat exceptionnel+2 350 €
Impôt sur les bénéfices+4 142 €
Résultat net−144 k €

Sur 894 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 146 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 144 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 1,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé140 k €
10,5 % du bilan · dont financier 610 €, corporel 26,1 k €, incorporel 114 k €
Actif circulant1,2 M €
89,5 % du bilan · dont trésorerie 17,7 k €, créances clients 886 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres-183 k €
-13,7 % du bilan · montant négatif, vient en déduction · dont résultat de l'exercice -144 k €
Dettes1,5 M €
113,7 % du bilan · dont financières 136 k €, fournisseurs 1,1 M €, fiscales et sociales 169 k €

total du bilan (1,3 M €), identique à l'actif et au passif
compensé par un montant négatif : capitaux propres -183 k €

Capitaux propres négatifs : -183 k €
Dettes : 113,7 % du bilan
Actif immobilisé : 10,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 894 k € en 2023, 989 k € en 2022

2023

2022

couvert par les produits
non couvert : perte d'exploitation

Pour 100 € de produits	2023	2022	Écart
Achats	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Charges externes	94,0 €	84,3 €	+9,7 pt
Impôts et taxes	0,2 €	0,1 €	+0,1 pt
Personnel	11,6 €	9,7 €	+1,9 pt
Amortissements et provisions	10,3 €	7,0 €	+3,4 pt
Autres charges	0,1 €	0,0 €	+0,1 pt
Résultat d'exploitation	−16,3 €	−1,1 €	−15,2 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2023, 116,3 € de charges pour 100 € de produits, soit 16,3 € de perte ; en 2022, 101,1 € de charges pour 100 € de produits, soit 1,1 € de perte.

En bref

Déficitaire : marge nette de -19,7 %, en dessous de la médiane du secteur (4,3 %).
Capitaux propres négatifs : -13,7 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (42,7 %).
Délai clients : 441 jours, au-dessus de la médiane du secteur (76 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.01Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-19,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 19,70 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,3 % · la moitié des entreprises entre -5,0 % et 15,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-23,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 23,82 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,8 % · la moitié des entreprises entre -3,6 % et 22,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-13,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Médiane du secteur : 42,7 % · la moitié des entreprises entre 14,7 % et 69,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

441 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 441 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 76 jours · la moitié des entreprises entre 37 jours et 133 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

484 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 484 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 61 jours · la moitié des entreprises entre 26 jours et 134 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-66 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 66 jours de ventes.

Médiane du secteur : 33 jours de CA · la moitié des entreprises entre -12 jours de CA et 114 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier, capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.