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Ratios financiers

ICS COM · SAS · SIREN 908 138 266 · NAF 47.41Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
706 k €
Résultat net
90,9 k €
Capitaux propres
121 k €
Trésorerie
184 k €

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires706 k €
  2. Autres produits d'exploitation+12 €
  3. Achats−5 979 €
  4. Charges externes−567 k €
  5. Impôts et taxes−67 €
  6. Amortissements et provisions−11,5 k €
  7. Autres charges d'exploitation−3 €
  8. Résultat d'exploitation121 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−30,3 k €
  10. Résultat net90,9 k €

Sur 706 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 121 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 90,9 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 418 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé35,0 k €

    8,4 % du bilan · dont incorporel 35,0 k €

  • Actif circulant383 k €

    91,6 % du bilan · dont trésorerie 184 k €, stocks 3 645 €, créances clients 36,3 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres121 k €

    29,0 % du bilan · dont résultat de l'exercice 90,9 k €

  • Dettes297 k €

    71,0 % du bilan · dont fournisseurs 256 k €, fiscales et sociales 36,0 k €

  • Fonds propres : 29,0 % du bilan
  • Dettes : 71,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 8,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 706 k € en 2023

202380 €17 €
Pour 100 € de produits2023
Achats0,8 €
Charges externes80,3 €
Impôts et taxes0,0 €
Personnel0,0 €
Amortissements et provisions1,6 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation17,2 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 12,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (1,2 %).
  • Fonds propres : 29,0 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (40,6 %).
  • Délai clients : 19 jours, en dessous de la médiane du secteur (27 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 47.41Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

12,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 12,88 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 1,2 % · la moitié des entreprises entre -1,9 % et 5,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

18,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 18,80 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 2,6 % · la moitié des entreprises entre -1,7 % et 7,8 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

29,0 %

Sous la médiane

29 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 40,6 % · la moitié des entreprises entre 17,6 % et 60,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,13 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,66

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,6 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 2,8 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

19 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 19 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 27 jours · la moitié des entreprises entre 9 jours et 62 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

163 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 163 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 39 jours · la moitié des entreprises entre 20 jours et 70 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-48 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 48 jours de ventes.

Médiane du secteur : 20 jours de CA · la moitié des entreprises entre -3 jours de CA et 53 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.