Ratios financiers

JUNIGREEN SERVICES · SARL · SIREN 914 634 894 · NAF 81.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 79,7 k €
Résultat net: 7 216 €
Capitaux propres: 8 216 €
Trésorerie: 247 €

Exercice clos le 30 septembre 2023 (17 mois) · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires79,7 k €
Autres produits d'exploitation+4 555 €
Achats−338 €
Charges externes−48,8 k €
Impôts et taxes−145 €
Personnel−25,9 k €
Autres charges d'exploitation−137 €
Résultat d'exploitation8 956 €
Résultat financier−249 €
Résultat exceptionnel−185 €
Impôt sur les bénéfices−1 306 €
Résultat net7 216 €

Sur 84,3 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 8 956 € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 7 216 €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2023 · total 69,9 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé13,0 k €
18,6 % du bilan · dont incorporel 13,0 k €
Actif circulant56,9 k €
81,4 % du bilan · dont trésorerie 247 €, créances clients 20,7 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres8 216 €
11,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 7 216 €
Dettes61,7 k €
88,2 % du bilan · dont financières 11,1 k €, fournisseurs 38,4 k €, fiscales et sociales 11,4 k €

Fonds propres : 11,8 % du bilan
Dettes : 88,2 % du bilan
Actif immobilisé : 18,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 84,3 k € en 2023

2023

Pour 100 € de produits	2023
Achats	0,4 €
Charges externes	57,9 €
Impôts et taxes	0,2 €
Personnel	30,7 €
Amortissements et provisions	0,0 €
Autres charges	0,2 €
Résultat d'exploitation	10,6 €

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 9,1 %, au-dessus de la médiane du secteur (3,9 %).
Fonds propres : 11,8 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (41,7 %).
Délai clients : 134 jours, au-dessus de la médiane du secteur (49 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 81.30Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

9,1 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 9,05 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,9 % · la moitié des entreprises entre 0,3 % et 9,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

5,7 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 5,69 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 8,2 % · la moitié des entreprises entre 2,4 % et 16,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

11,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

12 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 41,7 % · la moitié des entreprises entre 24,3 % et 59,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,36

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,36 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,31 · la moitié des entreprises entre 0,06 et 0,78

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

2,5 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 2,5 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,7 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 1,9 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

134 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 134 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 49 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 90 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

404 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 404 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 44 jours · la moitié des entreprises entre 22 jours et 74 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

43 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 43 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 16 jours de CA · la moitié des entreprises entre -13 jours de CA et 48 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.