Ratios financiers

LRCONSTRUCTION · SAS · SIREN 893 735 035 · NAF 43.99C

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 379 k €
Résultat net: 7 187 €
Capitaux propres: 75,0 k €
Trésorerie: 92,5 k €

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires379 k €
Autres produits d'exploitation+1 €
Achats−200 k €
Charges externes−118 k €
Impôts et taxes−667 €
Personnel−46,4 k €
Amortissements et provisions−1 972 €
Autres charges d'exploitation−1 €
Résultat d'exploitation11,5 k €
Résultat financier−2 551 €
Impôt sur les bénéfices−1 717 €
Résultat net7 187 €

Sur 379 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 11,5 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 7 187 €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 137 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé7 820 €
5,7 % du bilan · dont corporel 7 820 €
Actif circulant130 k €
94,3 % du bilan · dont trésorerie 92,5 k €, créances clients 21,9 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres75,0 k €
54,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 7 187 €
Dettes62,4 k €
45,4 % du bilan · dont fournisseurs 13,5 k €

Fonds propres : 54,6 % du bilan
Dettes : 45,4 % du bilan
Actif immobilisé : 5,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 379 k € en 2022

2022

Pour 100 € de produits	2022
Achats	52,8 €
Charges externes	31,2 €
Impôts et taxes	0,2 €
Personnel	12,3 €
Amortissements et provisions	0,5 €
Autres charges	0,0 €
Résultat d'exploitation	3,0 €

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 1,9 %, en dessous de la médiane du secteur (2,9 %).
Fonds propres : 54,6 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (39,0 %).
Délai clients : 21 jours, en dessous de la médiane du secteur (58 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 43.99C, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1,9 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1,90 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,9 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 7,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

3,5 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 3,54 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,3 % · la moitié des entreprises entre 1,4 % et 11,2 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

54,6 %

Au-dessus de la médiane

55 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 39,0 % · la moitié des entreprises entre 21,2 % et 57,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,23 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 0,70

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,5 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

21 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 21 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 58 jours · la moitié des entreprises entre 28 jours et 96 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

15 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 15 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 45 jours · la moitié des entreprises entre 22 jours et 73 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-24 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 24 jours de ventes.

Médiane du secteur : 21 jours de CA · la moitié des entreprises entre -6 jours de CA et 58 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.