Ratios financiers

SOV&CAP · SAS · SIREN 993 320 969 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 191 k €
Résultat net: -322 k €
Capitaux propres: 35,7 M €
Trésorerie: 371 k €

Exercice clos le 31 décembre 2025 (2 mois) · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires191 k €
Autres produits d'exploitation+2 €
Charges externes−132 k €
Impôts et taxes−486 €
Personnel−123 k €
Amortissements et provisions−36,1 k €
Autres charges d'exploitation−3 €
Résultat d'exploitation−100 k €
Résultat financier−120 k €
Résultat exceptionnel−102 k €
Impôt sur les bénéfices−1 €
Résultat net−322 k €

Sur 191 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 100 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 322 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 61,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé58,2 M €
94,8 % du bilan · dont financier 58,2 M €
Actif circulant2,9 M €
4,7 % du bilan · dont trésorerie 371 k €, créances clients 230 k €
Comptes de régularisation277 k €
0,5 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres35,7 M €
58,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice -322 k €
Dettes25,6 M €
41,7 % du bilan · dont financières 25,1 M €, fournisseurs 115 k €, fiscales et sociales 148 k €

Fonds propres : 58,3 % du bilan
Dettes : 41,7 % du bilan
Actif immobilisé : 94,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 191 k € en 2025

2025

couvert par les produits
non couvert : perte d'exploitation

Pour 100 € de produits	2025
Achats	0,0 €
Charges externes	68,8 €
Impôts et taxes	0,3 €
Personnel	64,4 €
Amortissements et provisions	18,9 €
Autres charges	0,0 €
Résultat d'exploitation	−52,3 €

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 152,3 € de charges pour 100 € de produits, soit 52,3 € de perte.

En bref

Déficitaire : marge nette de -168,2 %, en dessous de la médiane du secteur (33,6 %).
Fonds propres : 58,3 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (70,8 %).
Délai clients : 73 jours, en dessous de la médiane du secteur (87 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-168,2 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 168,19 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 33,6 % · la moitié des entreprises entre 2,8 % et 103,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-33,5 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 33,47 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,1 % · la moitié des entreprises entre -8,9 % et 24,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

58,3 %

Sous la médiane

58 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 70,8 % · la moitié des entreprises entre 36,6 % et 92,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,70

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,70 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,68

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

73 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 73 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 213 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

53 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 53 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 96 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 223 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

724 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 724 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 174 jours de CA · la moitié des entreprises entre 20 jours de CA et 691 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.