Ratios financiers

STACKADOC · SAS · SIREN 848 711 602 · NAF 62.01Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 792 k €; +29 % sur un an
Résultat net: 337 k €; −23 % sur un an
Capitaux propres: 338 k €; −24 % sur un an
Trésorerie: 628 k €; −9 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires792 k €
Autres produits d'exploitation+9 €
Charges externes−120 k €
Impôts et taxes−4 250 €
Personnel−334 k €
Amortissements et provisions−514 €
Autres charges d'exploitation−12 €
Résultat d'exploitation334 k €
Résultat financier−11,6 k €
Impôt sur les bénéfices+14,2 k €
Résultat net337 k €

Sur 792 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 334 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 337 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 969 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé5 191 €
0,5 % du bilan · dont financier 3 760 €, corporel 1 431 €
Actif circulant964 k €
99,5 % du bilan · dont trésorerie 628 k €, créances clients 292 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres338 k €
34,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 337 k €
Dettes632 k €
65,2 % du bilan · dont financières 301 k €, fournisseurs 10,3 k €

Fonds propres : 34,8 % du bilan
Dettes : 65,2 % du bilan
Actif immobilisé : 0,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 792 k € en 2022, 614 k € en 2021

2022

2021

Pour 100 € de produits	2022	2021	Écart
Achats	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Charges externes	15,1 €	4,4 €	+10,7 pt
Impôts et taxes	0,5 €	0,4 €	+0,1 pt
Personnel	42,1 €	27,5 €	+14,6 pt
Amortissements et provisions	0,1 €	0,1 €	+0,0 pt
Autres charges	0,0 €	0,0 €	−0,0 pt
Résultat d'exploitation	42,1 €	67,6 €	−25,4 pt

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 42,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,4 %).
Fonds propres : 34,8 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (41,8 %).
Délai clients : 134 jours, au-dessus de la médiane du secteur (80 jours).

Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.01Z, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

42,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 42,49 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre -5,2 % et 15,4 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

42,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 42,21 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,2 % · la moitié des entreprises entre -2,8 % et 21,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

34,8 %

Sous la médiane

35 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 41,8 % · la moitié des entreprises entre 13,9 % et 67,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,89

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,89 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,72

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,9 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,9 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

134 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 134 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 80 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 139 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

31 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 31 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 60 jours · la moitié des entreprises entre 26 jours et 133 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

44 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 44 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 29 jours de CA · la moitié des entreprises entre -16 jours de CA et 104 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.