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Ratios financiers

ADAY · SA à conseil d'administration · SIREN 331 980 235 · NAF 63.11Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
21,3 M €
+1 % sur un an
Résultat net
987 k €
−32 % sur un an
Capitaux propres
3,8 M €
+8 % sur un an
Trésorerie
2,1 M €
−14 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires21,3 M €
  2. Autres produits d'exploitation+14,5 k €
  3. Achats−938 €
  4. Charges externes−11,2 M €
  5. Impôts et taxes−169 k €
  6. Personnel−8,3 M €
  7. Amortissements et provisions−192 k €
  8. Autres charges d'exploitation−6 033 €
  9. Résultat d'exploitation1,5 M €
  10. Résultat financier−6 872 €
  11. Résultat exceptionnel+74,8 k €
  12. Impôt, participation et autres−542 k €
  13. Résultat net987 k €

Sur 21,3 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1,5 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 987 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 12,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,8 M €

    31,3 % du bilan · dont financier 3,3 M €, corporel 373 k €, incorporel 120 k €

  • Actif circulant8,3 M €

    68,7 % du bilan · dont trésorerie 2,1 M €, créances clients 4,9 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres3,8 M €

    31,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice 987 k €

  • Provisions30,0 k €

    0,2 % du bilan

  • Dettes8,3 M €

    68,5 % du bilan · dont financières 611 k €, fournisseurs 3,5 M €, fiscales et sociales 2,8 M €

  • Fonds propres : 31,3 % du bilan
  • Dettes : 68,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 31,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 21,3 M € en 2024, 21,2 M € en 2023

202453 €39 €7 €
202353 €37 €8 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €−0,0 pt
Charges externes52,6 €53,4 €−0,8 pt
Impôts et taxes0,8 €0,8 €+0,0 pt
Personnel38,8 €36,8 €+2,0 pt
Amortissements et provisions0,9 €1,2 €−0,3 pt
Autres charges0,0 €0,1 €−0,1 pt
Résultat d'exploitation6,8 €7,6 €−0,8 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 4,6 %, au-dessus de la médiane du secteur (3,2 %).
  • Fonds propres : 31,3 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (41,8 %).
  • Délai clients : 85 jours, au-dessus de la médiane du secteur (78 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 63.11Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

4,6 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 4,63 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,2 % · la moitié des entreprises entre -2,8 % et 12,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

7,7 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 7,72 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,2 % · la moitié des entreprises entre 0,0 % et 20,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

31,3 %

Sous la médiane

31 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 41,8 % · la moitié des entreprises entre 13,6 % et 66,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,16

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,16 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,07 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,44

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,4 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,4 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

85 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 85 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 78 jours · la moitié des entreprises entre 41 jours et 136 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

114 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 114 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 72 jours · la moitié des entreprises entre 37 jours et 152 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-5 jours de CA

Sous la médiane

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 5 jours de ventes.

Médiane du secteur : 41 jours de CA · la moitié des entreprises entre -5 jours de CA et 118 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.