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Ratios financiers

ALAN · SA à conseil d'administration · SIREN 818 353 070 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
16,7 M €
+20 % sur un an
Résultat net
-1,1 M €
−150 % sur un an
Capitaux propres
557,6 M €
+18 % sur un an
Trésorerie
31,7 M €
−14 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires16,7 M €
  2. Autres produits d'exploitation+80,0 k €
  3. Charges externes−11,1 M €
  4. Impôts et taxes−37,0 k €
  5. Personnel−6,8 M €
  6. Amortissements et provisions−407 k €
  7. Autres charges d'exploitation−1 000 €
  8. Résultat d'exploitation−1,6 M €
  9. Résultat financier+537 k €
  10. Impôt sur les bénéfices+31,0 k €
  11. Résultat net−1,1 M €

Sur 16,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 1,6 M €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 1,1 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 562,2 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé390,8 M €

    69,5 % du bilan · dont financier 388,0 M €, corporel 2,6 M €, incorporel 260 k €

  • Actif circulant171,4 M €

    30,5 % du bilan · dont trésorerie 31,7 M €, créances clients 232 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres557,6 M €

    99,2 % du bilan · dont résultat de l'exercice -1,1 M €

  • Provisions30,0 k €

    0,0 % du bilan

  • Dettes4,6 M €

    0,8 % du bilan · dont financières 296 k €, fournisseurs 705 k €, fiscales et sociales 3,6 M €

  • Fonds propres : 99,2 % du bilan
  • Dettes : 0,8 % du bilan
  • Actif immobilisé : 69,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 16,8 M € en 2025, 13,9 M € en 2024

202566 €41 €
202470 €42 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes66,4 €70,4 €−4,0 pt
Impôts et taxes0,2 €1,0 €−0,7 pt
Personnel40,8 €41,8 €−1,0 pt
Amortissements et provisions2,4 €4,0 €−1,6 pt
Autres charges0,0 €−0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation−9,8 €−17,1 €+7,3 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 109,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 9,8 € de perte ; en 2024, 117,1 € de charges pour 100 € de produits, soit 17,1 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -6,5 %, en dessous de la médiane du secteur (33,6 %).
  • Fonds propres : 99,2 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (70,9 %).
  • Délai clients : 5 jours, en dessous de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-6,5 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 6,47 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 33,6 % · la moitié des entreprises entre 2,9 % et 104,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-7,9 %

Sous la médiane

Son activité courante coûte 7,91 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,1 % · la moitié des entreprises entre -8,8 % et 24,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

99,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

99 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 70,9 % · la moitié des entreprises entre 36,6 % et 92,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,68

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

5 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 5 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 213 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

23 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 23 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 96 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 223 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

2 918 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 2 918 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 174 jours de CA · la moitié des entreprises entre 19 jours de CA et 692 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.