Registrius

Ratios financiers

ANED · SAS · SIREN 397 912 924 · NAF 73.11Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
6,2 M €
+35 % sur un an
Résultat net
674 k €
+215 % sur un an
Capitaux propres
896 k €
+303 % sur un an
Trésorerie
1,5 M €
+124 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2018 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2018

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires6,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation−60,5 k €
  3. Charges externes−4,6 M €
  4. Impôts et taxes−30,0 k €
  5. Personnel−816 k €
  6. Amortissements et provisions−17,1 k €
  7. Autres charges d'exploitation−182 €
  8. Résultat d'exploitation688 k €
  9. Résultat financier+2 761 €
  10. Résultat exceptionnel−18,8 k €
  11. Impôt sur les bénéfices+1 800 €
  12. Résultat net674 k €

Sur 6,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 688 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 674 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2018 · total 3,5 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé181 k €

    5,1 % du bilan · dont financier 28,1 k €, corporel 29,9 k €, incorporel 123 k €

  • Actif circulant3,3 M €

    94,9 % du bilan · dont trésorerie 1,5 M €, stocks 59,2 k €, créances clients 1,1 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres896 k €

    25,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 674 k €

  • Provisions352 k €

    10,0 % du bilan

  • Dettes2,3 M €

    64,4 % du bilan · dont financières 9 872 €, fournisseurs 796 k €, fiscales et sociales 351 k €

  • Fonds propres : 25,6 % du bilan
  • Dettes : 64,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 5,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 6,1 M € en 2018, 4,7 M € en 2017

201875 €13 €11 €
201780 €15 €
Pour 100 € de produits20182017Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes74,6 €79,8 €−5,2 pt
Impôts et taxes0,5 €0,5 €+0,0 pt
Personnel13,4 €14,7 €−1,3 pt
Amortissements et provisions0,3 €0,3 €−0,1 pt
Autres charges0,0 €0,1 €−0,1 pt
Résultat d'exploitation11,3 €4,6 €+6,6 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 10,9 %.
  • Fonds propres : 25,6 % du bilan.
  • Délai clients : 64 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2018.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

10,9 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 10,93 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

10,4 %

Son activité courante dégage 10,44 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

25,6 %

26 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

64 jours

Les clients règlent leurs factures en 64 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

64 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 64 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

28 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 28 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.