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Ratios financiers

ASL DIFFUSION · SAS · SIREN 448 550 426 · NAF 90.02Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,5 M €
+9 % sur un an
Résultat net
189 k €
+12 % sur un an
Capitaux propres
848 k €
+29 % sur un an
Trésorerie
230 k €
+123 % sur un an

Exercice clos le 31 mars 2026 · comptes complets

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 12,4 %, au-dessus de la médiane du secteur (3,4 %).
  • Fonds propres : 57,2 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (52,3 %).
  • Délai clients : 122 jours.
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 90.02Z, comptes 2026 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

12,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 12,43 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,4 % · la moitié des entreprises entre 1,0 % et 9,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

28,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 28,55 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 9,5 % · la moitié des entreprises entre 4,9 % et 15,3 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

57,2 %

Au-dessus de la médiane

57 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 52,3 % · la moitié des entreprises entre 42,9 % et 57,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,14

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,14 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,22 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 0,48

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,3 an

Il faudrait 0,3 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

122 jours

Les clients règlent leurs factures en 122 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

99 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 99 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 64 jours · la moitié des entreprises entre 52 jours et 90 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

90 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 90 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.