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Ratios financiers

AUTO EXPRESS · SAS · SIREN 483 718 342 · NAF 45.20A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,3 M €
−45 % sur un an
Résultat net
81,7 k €
−14 % sur un an
Capitaux propres
641 k €
+15 % sur un an
Trésorerie
427 k €
−33 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2021 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2021

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,3 M €
  2. Autres produits d'exploitation+13,9 k €
  3. Achats−600 k €
  4. Charges externes−181 k €
  5. Impôts et taxes−8 775 €
  6. Personnel−352 k €
  7. Amortissements et provisions−11,1 k €
  8. Autres charges d'exploitation−61,8 k €
  9. Résultat d'exploitation118 k €
  10. Résultat financier−4 052 €
  11. Résultat exceptionnel−308 €
  12. Impôt sur les bénéfices−31,4 k €
  13. Résultat net81,7 k €

Sur 1,3 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 118 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 81,7 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2021 · total 1,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé71,4 k €

    5,5 % du bilan

  • Actif circulant1,2 M €

    94,5 % du bilan · dont trésorerie 427 k €, stocks 182 k €, créances clients 22,2 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres641 k €

    49,2 % du bilan · dont résultat de l'exercice 81,7 k €

  • Provisions6 800 €

    0,5 % du bilan

  • Dettes657 k €

    50,3 % du bilan · dont fournisseurs 409 k €, fiscales et sociales 199 k €

  • Fonds propres : 49,2 % du bilan
  • Dettes : 50,3 % du bilan
  • Actif immobilisé : 5,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,3 M € en 2021, 2,4 M € en 2020

202145 €14 €26 €9 €
202047 €18 €28 €
Pour 100 € de produits20212020Écart
Achats45,0 €46,5 €−1,5 pt
Charges externes13,6 €18,3 €−4,7 pt
Impôts et taxes0,7 €0,8 €−0,2 pt
Personnel26,4 €28,2 €−1,8 pt
Amortissements et provisions0,8 €0,9 €−0,0 pt
Autres charges4,6 €0,3 €+4,3 pt
Résultat d'exploitation8,8 €4,9 €+4,0 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 6,2 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,6 %).
  • Fonds propres : 49,2 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (41,9 %).
  • Délai clients : 6 jours, en dessous de la médiane du secteur (30 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 45.20A, comptes 2021 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

6,2 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 6,20 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,6 % · la moitié des entreprises entre 0,0 % et 6,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

14,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 14,04 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,5 % · la moitié des entreprises entre 0,6 % et 10,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

49,2 %

Au-dessus de la médiane

49 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 41,9 % · la moitié des entreprises entre 20,5 % et 60,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,42 · la moitié des entreprises entre 0,10 et 1,16

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 1,4 an · la moitié des entreprises entre 0,3 an et 4,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

6 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 6 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 30 jours · la moitié des entreprises entre 14 jours et 57 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

180 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 180 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 43 jours · la moitié des entreprises entre 27 jours et 67 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

38 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 38 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 11 jours de CA · la moitié des entreprises entre -19 jours de CA et 46 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.