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Ratios financiers

AVCIMMO · SAS · SIREN 539 390 849 · NAF 68.32A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
29,9 k €
−32 % sur un an
Résultat net
42,2 k €
Capitaux propres
53,0 k €
+391 % sur un an
Trésorerie
72,2 k €
−46 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires29,9 k €
  2. Autres produits d'exploitation+39,1 k €
  3. Charges externes−3 164 €
  4. Impôts et taxes−261 €
  5. Amortissements et provisions−13,7 k €
  6. Autres charges d'exploitation−2 535 €
  7. Résultat d'exploitation49,4 k €
  8. Impôt sur les bénéfices−7 153 €
  9. Résultat net42,2 k €

Sur 69,0 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 49,4 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 42,2 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 118 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif circulant118 k €

    100,0 % du bilan · dont trésorerie 72,2 k €, créances clients 41,8 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres53,0 k €

    45,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 42,2 k €

  • Provisions13,8 k €

    11,7 % du bilan

  • Dettes50,8 k €

    43,2 % du bilan · dont financières 25,8 k €, fournisseurs 12,8 k €, fiscales et sociales 12,1 k €

  • Fonds propres : 45,1 % du bilan
  • Dettes : 43,2 % du bilan

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 69,0 k € en 2025, 43,9 k € en 2024

202520 €72 €
202445 €9 €74 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes4,6 €44,9 €−40,3 pt
Impôts et taxes0,4 €−0,1 €+0,4 pt
Personnel0,0 €9,3 €−9,3 pt
Amortissements et provisions19,8 €74,0 €−54,2 pt
Autres charges3,7 €4,7 €−1,1 pt
Résultat d'exploitation71,6 €−32,8 €+104,4 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 132,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 32,8 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 141,3 %, au-dessus de la médiane du secteur (6,6 %).
  • Fonds propres : 45,1 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (15,6 %).
  • Délai clients : 511 jours, au-dessus de la médiane du secteur (29 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.32A, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

141,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 141,34 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 6,6 % · la moitié des entreprises entre -1,0 % et 17,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

88,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 88,54 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 14,1 % · la moitié des entreprises entre 3,5 % et 33,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

45,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

45 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 15,6 % · la moitié des entreprises entre 3,8 % et 43,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,49

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,49 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,11 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,76

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,0 an

Sous la médiane

Il faudrait 1,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,0 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 5,9 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

511 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 511 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 29 jours · la moitié des entreprises entre 6 jours et 99 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

1 481 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 1 481 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 73 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 174 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

250 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 250 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 304 jours de CA · la moitié des entreprises entre 8 jours de CA et 994 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.