Ratios financiers

AXTOM ENGINEERING SOLUTIONS & SERVICES · SAS · SIREN 840 169 734 · NAF 71.12B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 9,0 M €; +609 % sur un an
Résultat net: 193 k €; +466 % sur un an
Capitaux propres: 228 k €; +550 % sur un an
Trésorerie: 1,4 M €; +259 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2019 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2019

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires9,0 M €
Charges externes−8,6 M €
Impôts et taxes−6 813 €
Personnel−160 k €
Amortissements et provisions−5 322 €
Autres charges d'exploitation−182 €
Résultat d'exploitation252 k €
Résultat financier+13,0 k €
Résultat exceptionnel−90 €
Impôt sur les bénéfices−71,8 k €
Résultat net193 k €

Sur 9,0 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 252 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 193 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2019 · total 8,5 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé17,6 k €
0,2 % du bilan · dont financier 3 775 €, corporel 11,4 k €, incorporel 2 494 €
Actif circulant8,5 M €
99,8 % du bilan · dont trésorerie 1,4 M €, créances clients 3,7 M €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres228 k €
2,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice 193 k €
Dettes8,3 M €
97,3 % du bilan · dont financières 206 €, fournisseurs 4,6 M €, fiscales et sociales 948 k €

Fonds propres : 2,7 % du bilan
Dettes : 97,3 % du bilan
Actif immobilisé : 0,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 9,0 M € en 2019, 1,3 M € en 2018

2019

2018

Pour 100 € de produits	2019	2018	Écart
Achats	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Charges externes	95,3 €	96,3 €	−1,0 pt
Impôts et taxes	0,1 €	0,0 €	+0,1 pt
Personnel	1,8 €	0,0 €	+1,8 pt
Amortissements et provisions	0,1 €	0,0 €	+0,1 pt
Autres charges	0,0 €	0,0 €	+0,0 pt
Résultat d'exploitation	2,8 €	3,7 €	−0,9 pt

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 2,1 %.
Fonds propres : 2,7 % du bilan.
Délai clients : 148 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2019.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

2,1 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 2,14 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

2018

2019

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

2,9 %

Son activité courante dégage 2,86 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

2018

2019

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

2,7 %

3 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

2018

2019

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

2018

2019

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

2018

2019

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

148 jours

Les clients règlent leurs factures en 148 jours en moyenne.

2018

2019

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

197 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 197 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

2018

2019

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

58 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 58 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

2018

2019

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.