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Ratios financiers

B.S.E. · SAS · SIREN 393 237 557 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,1 M €
+125 % sur un an
Résultat net
999 k €
+227 % sur un an
Capitaux propres
7,1 M €
+14 % sur un an
Trésorerie
-350 k €

Exercice clos le 31 juillet 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,1 M €
  2. Autres produits d'exploitation+476 k €
  3. Achats−601 k €
  4. Charges externes−285 k €
  5. Impôts et taxes−38,9 k €
  6. Personnel−64,3 k €
  7. Amortissements et provisions−66,9 k €
  8. Autres charges d'exploitation−135 €
  9. Résultat d'exploitation526 k €
  10. Résultat financier+526 k €
  11. Résultat exceptionnel−137 €
  12. Impôt, participation et autres−53,2 k €
  13. Résultat net999 k €

Sur 1,6 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 526 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 999 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/07/2025 · total 8,9 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé2,2 M €

    24,7 % du bilan · dont financier 1,0 M €, corporel 1,2 M €

  • Actif circulant6,7 M €

    75,3 % du bilan · dont trésorerie 550 k €, créances clients 243 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres7,1 M €

    79,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice 999 k €

  • Dettes1,8 M €

    20,3 % du bilan · dont financières 1,4 M €, fournisseurs 283 k €, fiscales et sociales 98,2 k €

  • Fonds propres : 79,7 % du bilan
  • Dettes : 20,3 % du bilan
  • Actif immobilisé : 24,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,6 M € en 2025, 499 k € en 2024

202538 €18 €33 €
202447 €101 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats38,0 €0,0 €+38,0 pt
Charges externes18,0 €46,7 €−28,7 pt
Impôts et taxes2,5 €6,9 €−4,5 pt
Personnel4,1 €2,4 €+1,7 pt
Amortissements et provisions4,2 €100,9 €−96,6 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation33,3 €−56,9 €+90,1 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 156,9 € de charges pour 100 € de produits, soit 56,9 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 90,3 %, au-dessus de la médiane du secteur (35,3 %).
  • Fonds propres : 79,7 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (77,8 %).
  • Délai clients : 80 jours, en dessous de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

90,3 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 90,29 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 35,3 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 127,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

10,6 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 10,61 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,0 % · la moitié des entreprises entre -16,0 % et 26,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

79,7 %

Au-dessus de la médiane

80 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 77,8 % · la moitié des entreprises entre 43,5 % et 95,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,20

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,20 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,06 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,48

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

11,9 ans

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 11,9 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 3,2 ans · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 16,1 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

80 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 80 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 219 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

117 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 117 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 112 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 250 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

1 832 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 1 832 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 243 jours de CA · la moitié des entreprises entre 28 jours de CA et 975 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.