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Ratios financiers

BCV EXPLOITATION · SARL · SIREN 831 237 169 · NAF 46.39B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
695 k €
+19 % sur un an
Résultat net
-259 k €
−2 987 % sur un an
Capitaux propres
-213 k €
−567 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires695 k €
  2. Autres produits d'exploitation+8 €
  3. Charges externes−537 k €
  4. Impôts et taxes−21,7 k €
  5. Personnel−382 k €
  6. Amortissements et provisions−153 €
  7. Autres charges d'exploitation−9 €
  8. Résultat d'exploitation−247 k €
  9. Résultat financier−12,4 k €
  10. Résultat exceptionnel+683 €
  11. Impôt sur les bénéfices−1 €
  12. Résultat net−259 k €

Sur 695 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 247 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 259 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2025 · total 1,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1 430 €

    0,1 % du bilan · dont corporel 1 430 €

  • Actif circulant1,0 M €

    99,9 % du bilan · dont créances clients 841 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres-213 k €

    -21,1 % du bilan · montant négatif, vient en déduction

  • Dettes1,2 M €

    121,1 % du bilan · dont fournisseurs 471 k €, fiscales et sociales 222 k €

  • total du bilan (1,0 M €), identique à l'actif et au passif
  • compensé par un montant négatif : capitaux propres -213 k €
  • Capitaux propres négatifs : -213 k €
  • Dettes : 121,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 0,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 695 k € en 2025, 589 k € en 2024

202577 €55 €
202461 €36 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes77,4 €61,4 €+16,0 pt
Impôts et taxes3,1 €0,4 €+2,8 pt
Personnel55,0 €35,9 €+19,1 pt
Amortissements et provisions0,0 €0,0 €+0,0 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation−35,5 €2,3 €−37,9 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 135,5 € de charges pour 100 € de produits, soit 35,5 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -37,2 %, en dessous de la médiane du secteur (2,1 %).
  • Capitaux propres négatifs : -21,1 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (36,8 %).
  • Délai clients : 442 jours, au-dessus de la médiane du secteur (37 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 46.39B, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-37,2 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 37,23 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,1 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 4,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-35,5 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 35,53 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 3,3 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 6,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-21,1 %

Parmi les 25 % les plus bas

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Médiane du secteur : 36,8 % · la moitié des entreprises entre 17,5 % et 59,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

442 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 442 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 37 jours · la moitié des entreprises entre 20 jours et 61 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

320 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 320 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 43 jours · la moitié des entreprises entre 30 jours et 69 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

159 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 159 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 24 jours de CA · la moitié des entreprises entre 3 jours de CA et 68 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier, capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.