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Ratios financiers

BPS AUTO · SAS · SIREN 442 212 940 · NAF 45.20A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,8 M €
Résultat net
8 063 €
Capitaux propres
124 k €
Trésorerie
24,3 k €

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,8 M €
  2. Achats−1,6 M €
  3. Charges externes−89,7 k €
  4. Impôts et taxes−9 450 €
  5. Personnel−143 k €
  6. Amortissements et provisions−3 025 €
  7. Résultat d'exploitation10,2 k €
  8. Résultat financier−2 578 €
  9. Résultat exceptionnel+1 939 €
  10. Impôt sur les bénéfices−1 532 €
  11. Résultat net8 063 €

Sur 1,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 10,2 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 8 063 €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 1,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé16,6 k €

    1,6 % du bilan

  • Actif circulant1,0 M €

    98,4 % du bilan · dont trésorerie 35,3 k €, stocks 742 k €, créances clients 103 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres124 k €

    11,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 8 063 €

  • Dettes920 k €

    88,1 % du bilan · dont financières 739 k €, fournisseurs 87,0 k €, fiscales et sociales 91,2 k €

  • Fonds propres : 11,9 % du bilan
  • Dettes : 88,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,8 M € en 2022

202286 €8 €
Pour 100 € de produits2022
Achats85,9 €
Charges externes5,0 €
Impôts et taxes0,5 €
Personnel7,9 €
Amortissements et provisions0,2 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation0,6 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 0,4 %, en dessous de la médiane du secteur (2,8 %).
  • Fonds propres : 11,9 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (43,1 %).
  • Délai clients : 21 jours, en dessous de la médiane du secteur (30 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 45.20A, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

0,4 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 0,45 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,8 % · la moitié des entreprises entre 0,1 % et 7,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

0,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante dégage 0,73 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,0 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 10,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

11,9 %

Parmi les 25 % les plus bas

12 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 43,1 % · la moitié des entreprises entre 22,7 % et 60,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

5,96

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 5,96 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,37 · la moitié des entreprises entre 0,09 et 1,01

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

55,8 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 55,8 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,2 an · la moitié des entreprises entre 0,2 an et 3,4 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

21 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 21 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 30 jours · la moitié des entreprises entre 14 jours et 57 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

19 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 19 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 48 jours · la moitié des entreprises entre 30 jours et 71 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

152 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 152 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 12 jours de CA · la moitié des entreprises entre -18 jours de CA et 46 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.