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Ratios financiers

CASTER · SAS · SIREN 310 710 686 · NAF 77.40Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
3 555 €
−90 % sur un an
Résultat net
776 k €
+46 % sur un an
Capitaux propres
3,0 M €
+9 % sur un an
Trésorerie
244 k €
+3 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2019 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2019

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires3 555 €
  2. Autres produits d'exploitation+1,5 M €
  3. Charges externes−200 k €
  4. Impôts et taxes−20,8 k €
  5. Personnel−131 k €
  6. Amortissements et provisions−9 687 €
  7. Autres charges d'exploitation−14,1 k €
  8. Résultat d'exploitation1,1 M €
  9. Résultat financier+14,8 k €
  10. Résultat exceptionnel−6 500 €
  11. Impôt, participation et autres−337 k €
  12. Résultat net776 k €

Sur 1,5 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1,1 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 776 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2019 · total 3,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé403 k €

    11,7 % du bilan · dont financier 1 000 €, incorporel 402 k €

  • Actif circulant3,0 M €

    88,3 % du bilan · dont trésorerie 244 k €, créances clients 190 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres3,0 M €

    86,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 776 k €

  • Provisions6 567 €

    0,2 % du bilan

  • Dettes454 k €

    13,2 % du bilan · dont financières 334 k €, fournisseurs 36,5 k €, fiscales et sociales 66,4 k €

  • Fonds propres : 86,6 % du bilan
  • Dettes : 13,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 11,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,5 M € en 2019, 1,6 M € en 2018

201913 €9 €75 €
201826 €23 €50 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20192018Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes13,5 €26,1 €−12,7 pt
Impôts et taxes1,4 €−0,5 €+1,9 pt
Personnel8,8 €22,6 €−13,8 pt
Amortissements et provisions0,7 €0,3 €+0,3 pt
Autres charges0,9 €1,4 €−0,5 pt
Résultat d'exploitation74,7 €49,9 €+24,7 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 21 838,8 %.
  • Fonds propres : 86,6 % du bilan.
  • Délai clients : 19 529 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2019.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

21 838,8 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 21 838,82 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-9 784,8 %

Son activité courante coûte 9 784,78 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

86,6 %

87 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,11

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,11 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

19 529 jours

Les clients règlent leurs factures en 19 529 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

67 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 67 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

275 174 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 275 174 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.