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Ratios financiers

CDLP · SAS · SIREN 383 511 938 · NAF 74.90A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,1 M €
−17 % sur un an
Résultat net
102 k €
−54 % sur un an
Capitaux propres
726 k €
−25 % sur un an
Trésorerie
489 k €
−61 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,1 M €
  2. Autres produits d'exploitation+6 €
  3. Charges externes−158 k €
  4. Impôts et taxes−7 932 €
  5. Personnel−819 k €
  6. Amortissements et provisions−5 238 €
  7. Autres charges d'exploitation−25 €
  8. Résultat d'exploitation134 k €
  9. Résultat financier−365 €
  10. Résultat exceptionnel−762 €
  11. Impôt sur les bénéfices−30,6 k €
  12. Résultat net102 k €

Sur 1,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 134 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 102 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2022 · total 1,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé13,6 k €

    1,3 % du bilan · dont financier 80 €, corporel 13,5 k €

  • Actif circulant1,0 M €

    98,7 % du bilan · dont trésorerie 489 k €, créances clients 370 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres726 k €

    71,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 102 k €

  • Dettes290 k €

    28,5 % du bilan · dont financières 5 277 €, fournisseurs 17,6 k €, fiscales et sociales 183 k €

  • Fonds propres : 71,5 % du bilan
  • Dettes : 28,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,1 M € en 2022, 1,4 M € en 2021

202214 €73 €12 €
202112 €65 €22 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes14,0 €11,9 €+2,2 pt
Impôts et taxes0,7 €0,7 €+0,0 pt
Personnel72,9 €64,9 €+8,0 pt
Amortissements et provisions0,5 €0,4 €+0,1 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation11,9 €22,1 €−10,2 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 9,1 %, au-dessus de la médiane du secteur (5,7 %).
  • Fonds propres : 71,5 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (46,8 %).
  • Délai clients : 120 jours, au-dessus de la médiane du secteur (83 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 74.90A, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

9,1 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 9,09 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,7 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 20,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

12,4 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 12,38 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 9,5 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 25,3 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

71,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

71 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 46,8 % · la moitié des entreprises entre 21,0 % et 69,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,14 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,2 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,4 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

120 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 120 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 83 jours · la moitié des entreprises entre 41 jours et 131 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

41 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 41 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 46 jours · la moitié des entreprises entre 21 jours et 96 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

79 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 79 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 35 jours de CA · la moitié des entreprises entre -10 jours de CA et 91 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.