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Ratios financiers

CDR CONSTRUCTIONS · SAS · SIREN 495 402 661 · NAF 41.20A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
8,8 M €
Résultat net
668 €
Capitaux propres
828 k €
Trésorerie
-216 k €

Exercice clos le 30 juin 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires8,8 M €
  2. Autres produits d'exploitation+46,1 k €
  3. Achats−1,3 M €
  4. Charges externes−6,9 M €
  5. Impôts et taxes−11,0 k €
  6. Personnel−646 k €
  7. Amortissements et provisions−16,8 k €
  8. Autres charges d'exploitation−5 €
  9. Résultat d'exploitation17,3 k €
  10. Résultat financier+18,6 k €
  11. Résultat exceptionnel−35,2 k €
  12. Résultat net668 €

Sur 8,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 17,3 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 668 €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2023 · total 3,5 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé354 k €

    10,2 % du bilan · dont corporel 18,0 k €, incorporel 336 k €

  • Actif circulant3,1 M €

    89,8 % du bilan · dont trésorerie 154 k €, stocks 13,1 k €, créances clients 2,2 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres828 k €

    23,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 668 €

  • Provisions9 489 €

    0,3 % du bilan

  • Dettes2,6 M €

    76,0 % du bilan · dont financières 589 k €, fournisseurs 1,2 M €, fiscales et sociales 713 k €

  • Fonds propres : 23,8 % du bilan
  • Dettes : 76,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 10,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 8,8 M € en 2023

202314 €78 €7 €
Pour 100 € de produits2023
Achats14,3 €
Charges externes77,9 €
Impôts et taxes0,1 €
Personnel7,3 €
Amortissements et provisions0,2 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation0,2 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 0,0 %, en dessous de la médiane du secteur (2,8 %).
  • Fonds propres : 23,8 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (34,6 %).
  • Délai clients : 90 jours, au-dessus de la médiane du secteur (52 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 41.20A, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

0,0 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 0,01 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,8 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 7,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-0,1 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 0,14 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,5 % · la moitié des entreprises entre 1,1 % et 10,3 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

23,8 %

Sous la médiane

24 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 34,6 % · la moitié des entreprises entre 15,5 % et 55,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,71

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,71 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,13 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,55

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

90 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 90 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 52 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 95 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

55 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 55 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 41 jours · la moitié des entreprises entre 17 jours et 74 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

37 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 37 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 29 jours de CA · la moitié des entreprises entre -1 jour de CA et 79 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.