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Ratios financiers

CENTRAPHONE · SAS · SIREN 392 973 822 · NAF 33.20D

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,2 M €
+14 % sur un an
Résultat net
210 k €
+33 % sur un an
Capitaux propres
815 k €
+35 % sur un an
Trésorerie
560 k €
+80 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation+2 007 €
  3. Achats−216 k €
  4. Charges externes−282 k €
  5. Impôts et taxes−15,0 k €
  6. Personnel−352 k €
  7. Amortissements et provisions−2 988 €
  8. Autres charges d'exploitation−4 204 €
  9. Résultat d'exploitation285 k €
  10. Résultat financier−2 348 €
  11. Résultat exceptionnel−1 471 €
  12. Impôt sur les bénéfices−70,9 k €
  13. Résultat net210 k €

Sur 1,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 285 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 210 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 938 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé20,7 k €

    2,2 % du bilan · dont financier 10,4 k €, corporel 5 376 €, incorporel 4 981 €

  • Actif circulant917 k €

    97,8 % du bilan · dont trésorerie 560 k €, stocks 132 k €, créances clients 197 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres815 k €

    86,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 210 k €

  • Dettes123 k €

    13,1 % du bilan · dont financières 20 €, fournisseurs 52,7 k €, fiscales et sociales 65,7 k €

  • Fonds propres : 86,9 % du bilan
  • Dettes : 13,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 2,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,2 M € en 2022, 1,0 M € en 2021

202219 €24 €30 €25 €
202119 €25 €36 €18 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats18,7 €18,6 €+0,1 pt
Charges externes24,3 €24,7 €−0,3 pt
Impôts et taxes1,3 €1,5 €−0,2 pt
Personnel30,4 €36,0 €−5,6 pt
Amortissements et provisions0,3 €0,2 €+0,1 pt
Autres charges0,4 €0,6 €−0,3 pt
Résultat d'exploitation24,6 €18,4 €+6,2 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 18,2 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,4 %).
  • Fonds propres : 86,9 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (43,7 %).
  • Délai clients : 62 jours, en dessous de la médiane du secteur (85 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 33.20D, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

18,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 18,18 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 9,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

25,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 25,10 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,1 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 13,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

86,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

87 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 43,7 % · la moitié des entreprises entre 23,0 % et 60,3 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,15 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 0,50

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,6 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,5 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

62 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 62 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 85 jours · la moitié des entreprises entre 55 jours et 123 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

39 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 39 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 63 jours · la moitié des entreprises entre 40 jours et 93 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

67 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 67 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 49 jours de CA · la moitié des entreprises entre 18 jours de CA et 84 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.