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Ratios financiers

CETHYA · SARL · SIREN 948 267 166 · NAF 71.12B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
298 k €
+472 % sur un an
Résultat net
44,5 k €
+134 % sur un an
Capitaux propres
83,5 k €
+114 % sur un an
Trésorerie
89,5 k €
+664 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires298 k €
  2. Autres produits d'exploitation+467 €
  3. Achats−97 €
  4. Charges externes−139 k €
  5. Impôts et taxes−1 561 €
  6. Personnel−86,0 k €
  7. Amortissements et provisions−16,6 k €
  8. Autres charges d'exploitation−14 €
  9. Résultat d'exploitation55,5 k €
  10. Résultat financier−2 251 €
  11. Impôt sur les bénéfices−8 731 €
  12. Résultat net44,5 k €

Sur 299 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 55,5 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 44,5 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 217 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé40,1 k €

    18,4 % du bilan · dont financier 2 091 €, corporel 38,0 k €, incorporel 5 €

  • Actif circulant177 k €

    81,6 % du bilan · dont trésorerie 89,5 k €, créances clients 77,9 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres83,5 k €

    38,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 44,5 k €

  • Dettes134 k €

    61,5 % du bilan · dont financières 59,8 k €, fournisseurs 10,8 k €, fiscales et sociales 37,0 k €

  • Fonds propres : 38,5 % du bilan
  • Dettes : 61,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 18,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 299 k € en 2024, 52,2 k € en 2023

202447 €29 €19 €
202340 €10 €44 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes46,5 €40,0 €+6,5 pt
Impôts et taxes0,5 €0,9 €−0,3 pt
Personnel28,8 €4,9 €+23,9 pt
Amortissements et provisions5,6 €10,2 €−4,7 pt
Autres charges0,0 €0,3 €−0,3 pt
Résultat d'exploitation18,6 €43,7 €−25,1 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 14,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,9 %).
  • Fonds propres : 38,5 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (44,8 %).
  • Délai clients : 95 jours, au-dessus de la médiane du secteur (94 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 71.12B, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

14,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 14,93 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,9 % · la moitié des entreprises entre 0,2 % et 13,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

24,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 24,03 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,1 % · la moitié des entreprises entre 0,0 % et 18,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

38,5 %

Sous la médiane

38 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 44,8 % · la moitié des entreprises entre 20,9 % et 66,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,72

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,72 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,47

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,8 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,8 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

95 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 95 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 94 jours · la moitié des entreprises entre 57 jours et 146 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

28 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 28 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 72 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 142 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

48 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 48 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 52 jours de CA · la moitié des entreprises entre 8 jours de CA et 125 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.