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Ratios financiers

CHEMO-TECHNIQUE · SAS · SIREN 309 073 534 · NAF 22.23Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
3,3 M €
−5 % sur un an
Résultat net
576 k €
−10 % sur un an
Capitaux propres
2,1 M €
+9 % sur un an
Trésorerie
1,1 M €
+5 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires3,3 M €
  2. Autres produits d'exploitation+72,7 k €
  3. Achats−1,6 M €
  4. Impôts et taxes−47,6 k €
  5. Personnel−743 k €
  6. Amortissements et provisions−132 k €
  7. Autres charges d'exploitation−113 €
  8. Résultat d'exploitation787 k €
  9. Résultat financier−1 510 €
  10. Impôt sur les bénéfices−210 k €
  11. Résultat net576 k €

Sur 3,4 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 787 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 576 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 2,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé665 k €

    27,6 % du bilan · dont corporel 665 k €

  • Actif circulant1,7 M €

    72,4 % du bilan · dont trésorerie 1,1 M €, stocks 383 k €, créances clients 266 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,1 M €

    86,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice 576 k €

  • Dettes331 k €

    13,7 % du bilan · dont financières 272 €, fournisseurs 129 k €, fiscales et sociales 177 k €

  • Fonds propres : 86,3 % du bilan
  • Dettes : 13,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 27,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 3,4 M € en 2025, 3,5 M € en 2024

202549 €22 €23 €
202451 €21 €23 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats49,0 €50,9 €−1,9 pt
Charges externes0,0 €0,0 €+0,0 pt
Impôts et taxes1,4 €3,0 €−1,6 pt
Personnel22,2 €20,9 €+1,2 pt
Amortissements et provisions4,0 €2,5 €+1,4 pt
Autres charges0,0 €−0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation23,5 €22,7 €+0,8 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 17,6 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,3 %).
  • Fonds propres : 86,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (51,1 %).
  • Délai clients : 30 jours, en dessous de la médiane du secteur (47 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 22.23Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

17,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 17,56 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,3 % · la moitié des entreprises entre -1,6 % et 5,2 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

28,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 28,04 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,5 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 9,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

86,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

86 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 51,1 % · la moitié des entreprises entre 33,3 % et 64,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,18 · la moitié des entreprises entre 0,03 et 0,44

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,0 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 2,1 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

30 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 30 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 47 jours · la moitié des entreprises entre 28 jours et 68 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

30 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 30 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 51 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 67 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

41 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 41 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 58 jours de CA · la moitié des entreprises entre 33 jours de CA et 93 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.