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Ratios financiers

COMODITEX · SAS · SIREN 585 580 301 · NAF 14.19Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,7 M €
Résultat net
159 k €
Capitaux propres
2,5 M €
Trésorerie
361 k €

Exercice clos le 31 août 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,7 M €
  2. Autres produits d'exploitation+12,8 k €
  3. Achats−5 995 €
  4. Charges externes−471 k €
  5. Impôts et taxes−152 k €
  6. Personnel−910 k €
  7. Amortissements et provisions−5 770 €
  8. Autres charges d'exploitation−15 €
  9. Résultat d'exploitation178 k €
  10. Résultat financier+45,7 k €
  11. Résultat exceptionnel−6 260 €
  12. Impôt sur les bénéfices−58,5 k €
  13. Résultat net159 k €

Sur 1,7 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 178 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 159 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/08/2024 · total 2,8 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé2,3 M €

    84,8 % du bilan · dont financier 2,3 M €, corporel 31,7 k €

  • Actif circulant421 k €

    15,2 % du bilan · dont trésorerie 361 k €, créances clients 34,2 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,5 M €

    90,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice 159 k €

  • Dettes268 k €

    9,7 % du bilan · dont financières 3 992 €, fournisseurs 41,5 k €, fiscales et sociales 223 k €

  • Fonds propres : 90,3 % du bilan
  • Dettes : 9,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 84,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,7 M € en 2024

202427 €9 €53 €10 €
Pour 100 € de produits2024
Achats0,3 €
Charges externes27,3 €
Impôts et taxes8,8 €
Personnel52,8 €
Amortissements et provisions0,3 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation10,3 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 9,3 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,3 %).
  • Fonds propres : 90,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (50,1 %).
  • Délai clients : 7 jours, en dessous de la médiane du secteur (48 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 14.19Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

9,3 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 9,29 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,3 % · la moitié des entreprises entre -4,4 % et 12,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

10,0 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 10,00 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 3,7 % · la moitié des entreprises entre -1,8 % et 14,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

90,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

90 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 50,1 % · la moitié des entreprises entre 26,8 % et 69,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,19 · la moitié des entreprises entre 0,03 et 0,74

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,2 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 5,4 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

7 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 7 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 48 jours · la moitié des entreprises entre 27 jours et 94 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

32 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 32 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 46 jours · la moitié des entreprises entre 26 jours et 120 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-46 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 46 jours de ventes.

Médiane du secteur : 67 jours de CA · la moitié des entreprises entre -12 jours de CA et 131 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.