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Ratios financiers

CONSTRUCTOUR · SAS · SIREN 852 968 411 · NAF 41.10A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
604 k €
−61 % sur un an
Résultat net
6 726 €
−28 % sur un an
Capitaux propres
61,6 k €
+12 % sur un an
Trésorerie
1 987 €
−93 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires604 k €
  2. Autres produits d'exploitation+1 €
  3. Charges externes−360 k €
  4. Personnel−123 €
  5. Amortissements et provisions−1 566 €
  6. Autres charges d'exploitation−197 k €
  7. Résultat d'exploitation44,4 k €
  8. Résultat financier−36,5 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−1 188 €
  10. Résultat net6 726 €

Sur 604 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 44,4 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 6 726 €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 10,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé87,8 k €

    0,9 % du bilan · dont financier 71,0 k €, corporel 16,9 k €

  • Actif circulant9,9 M €

    99,1 % du bilan · dont trésorerie 1 987 €, créances clients 1,3 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres61,6 k €

    0,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 6 726 €

  • Dettes9,9 M €

    99,4 % du bilan · dont fournisseurs 899 k €, fiscales et sociales 216 k €

  • Fonds propres : 0,6 % du bilan
  • Dettes : 99,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 0,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 604 k € en 2025, 1,5 M € en 2024

202560 €33 €7 €
202498 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes59,7 €97,9 €−38,2 pt
Impôts et taxes0,0 €0,1 €−0,1 pt
Personnel0,0 €1,3 €−1,2 pt
Amortissements et provisions0,3 €0,0 €+0,3 pt
Autres charges32,7 €0,9 €+31,8 pt
Résultat d'exploitation7,4 €−0,2 €+7,5 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 100,2 € de charges pour 100 € de produits, soit 0,2 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 1,1 %, en dessous de la médiane du secteur (5,3 %).
  • Fonds propres : 0,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (14,9 %).
  • Délai clients : 779 jours, au-dessus de la médiane du secteur (105 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 41.10A, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1,1 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1,11 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,3 % · la moitié des entreprises entre -10,2 % et 30,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

40,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 40,31 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,7 % · la moitié des entreprises entre -15,0 % et 27,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

0,6 %

Sous la médiane

1 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 14,9 % · la moitié des entreprises entre -0,5 % et 60,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 1,60

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 1,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 11,5 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

779 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 779 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 105 jours · la moitié des entreprises entre 22 jours et 328 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

594 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 594 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 127 jours · la moitié des entreprises entre 53 jours et 337 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

5 297 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 5 297 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 490 jours de CA · la moitié des entreprises entre 102 jours de CA et 1 936 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.