Registrius

Ratios financiers

CUBE · SARL · SIREN 529 308 587 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
62,7 k €
−27 % sur un an
Résultat net
16,1 k €
−54 % sur un an
Capitaux propres
497 k €
+3 % sur un an
Trésorerie
217 k €
−28 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires62,7 k €
  2. Achats−34,6 k €
  3. Charges externes−13,1 k €
  4. Impôts et taxes−1 232 €
  5. Personnel−36,5 k €
  6. Amortissements et provisions−9 798 €
  7. Autres charges d'exploitation−1 €
  8. Résultat d'exploitation−32,5 k €
  9. Résultat financier+52,1 k €
  10. Impôt, participation et autres−3 452 €
  11. Résultat net16,1 k €

Sur 62,7 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 32,5 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 16,1 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 887 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé11,4 k €

    1,3 % du bilan · dont financier 10 €, corporel 11,4 k €

  • Actif circulant876 k €

    98,7 % du bilan · dont trésorerie 217 k €, stocks 183 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres497 k €

    56,0 % du bilan · dont résultat de l'exercice 16,1 k €

  • Dettes390 k €

    44,0 % du bilan · dont financières 381 k €, fournisseurs 42 €, fiscales et sociales 9 078 €

  • Fonds propres : 56,0 % du bilan
  • Dettes : 44,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 62,7 k € en 2024, 93,8 k € en 2023

202455 €21 €58 €16 €
202356 €19 €16 €10 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats55,2 €55,5 €−0,4 pt
Charges externes20,9 €19,2 €+1,7 pt
Impôts et taxes2,0 €1,1 €+0,9 pt
Personnel58,2 €15,6 €+42,6 pt
Amortissements et provisions15,6 €10,5 €+5,1 pt
Autres charges0,0 €−0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation−51,8 €−1,9 €−50,0 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 151,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 51,8 € de perte ; en 2023, 101,9 € de charges pour 100 € de produits, soit 1,9 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 25,7 %, en dessous de la médiane du secteur (37,1 %).
  • Fonds propres : 56,0 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (75,0 %).
  • Délai clients : 0 jour, en dessous de la médiane du secteur (93 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

25,7 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 25,67 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 37,1 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 129,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-36,2 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 36,22 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre -18,6 % et 26,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

56,0 %

Sous la médiane

56 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 75,0 % · la moitié des entreprises entre 39,1 % et 94,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,77

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,77 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

0 jour

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 0 jour en moyenne.

Médiane du secteur : 93 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 243 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

1 jour

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 1 jour en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 120 jours · la moitié des entreprises entre 46 jours et 265 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

3 781 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 3 781 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 250 jours de CA · la moitié des entreprises entre 31 jours de CA et 1 016 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.