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Ratios financiers

DARKSONS · SAS · SIREN 801 855 495 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
89,7 k €
+1 % sur un an
Résultat net
24,7 k €
−24 % sur un an
Capitaux propres
64,2 k €
+62 % sur un an
Trésorerie
627 €
−82 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2020 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2020

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires89,7 k €
  2. Autres produits d'exploitation+9 925 €
  3. Charges externes−44,0 k €
  4. Impôts et taxes−128 €
  5. Personnel−26,0 k €
  6. Amortissements et provisions−283 €
  7. Autres charges d'exploitation−98 €
  8. Résultat d'exploitation29,1 k €
  9. Résultat financier−140 €
  10. Résultat exceptionnel+88 €
  11. Impôt sur les bénéfices−4 353 €
  12. Résultat net24,7 k €

Sur 99,6 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 29,1 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 24,7 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2020 · total 76,6 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé69,4 k €

    90,7 % du bilan · dont financier 362 €, corporel 331 €, incorporel 68,8 k €

  • Actif circulant7 154 €

    9,3 % du bilan · dont trésorerie 627 €, créances clients 4 251 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres64,2 k €

    83,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 24,7 k €

  • Dettes12,4 k €

    16,2 % du bilan · dont financières 4 554 €, fournisseurs 708 €

  • Fonds propres : 83,8 % du bilan
  • Dettes : 16,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 90,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 99,6 k € en 2020, 100 k € en 2019

202044 €26 €29 €
201927 €36 €36 €
Pour 100 € de produits20202019Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes44,2 €27,0 €+17,1 pt
Impôts et taxes0,1 €0,5 €−0,4 pt
Personnel26,1 €35,7 €−9,6 pt
Amortissements et provisions0,3 €0,6 €−0,3 pt
Autres charges0,1 €0,0 €+0,1 pt
Résultat d'exploitation29,2 €36,1 €−6,9 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 27,5 %.
  • Fonds propres : 83,8 % du bilan.
  • Délai clients : 17 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2020.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

27,5 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 27,52 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

21,8 %

Son activité courante dégage 21,78 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

83,8 %

84 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,07

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,07 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,2 an

Il faudrait 0,2 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

17 jours

Les clients règlent leurs factures en 17 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

6 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 6 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-6 jours de CA

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 6 jours de ventes.

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.