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Ratios financiers

DIFATECH · SAS · SIREN 395 073 539 · NAF 46.69B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
350 k €
Résultat net
156 k €
Capitaux propres
485 k €
Trésorerie
52,4 k €

Exercice clos le 31 mars 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires350 k €
  2. Autres produits d'exploitation+146 €
  3. Achats−92,1 k €
  4. Charges externes−66,0 k €
  5. Impôts et taxes−915 €
  6. Personnel−29,7 k €
  7. Amortissements et provisions−3 599 €
  8. Autres charges d'exploitation−234 €
  9. Résultat d'exploitation158 k €
  10. Résultat financier+16,7 k €
  11. Résultat exceptionnel+30,0 k €
  12. Impôt sur les bénéfices−48,5 k €
  13. Résultat net156 k €

Sur 351 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 158 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 156 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/03/2023 · total 530 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé371 k €

    70,0 % du bilan · dont financier 365 k €, corporel 6 376 €

  • Actif circulant159 k €

    30,0 % du bilan · dont trésorerie 52,4 k €, créances clients 78,8 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres485 k €

    91,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 156 k €

  • Dettes45,1 k €

    8,5 % du bilan · dont financières 4 551 €, fournisseurs 5 193 €, fiscales et sociales 30,4 k €

  • Fonds propres : 91,5 % du bilan
  • Dettes : 8,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 70,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 351 k € en 2023

202326 €19 €8 €45 €
Pour 100 € de produits2023
Achats26,3 €
Charges externes18,8 €
Impôts et taxes0,3 €
Personnel8,5 €
Amortissements et provisions1,0 €
Autres charges0,1 €
Résultat d'exploitation45,1 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 44,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,0 %).
  • Fonds propres : 91,5 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (48,3 %).
  • Délai clients : 82 jours, au-dessus de la médiane du secteur (71 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 46.69B, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

44,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 44,54 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,0 % · la moitié des entreprises entre 1,4 % et 7,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

46,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 46,12 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,9 % · la moitié des entreprises entre 2,1 % et 10,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

91,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

91 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 48,3 % · la moitié des entreprises entre 29,5 % et 65,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,13 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,51

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,4 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

82 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 82 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 71 jours · la moitié des entreprises entre 50 jours et 95 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

12 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 12 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 60 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 89 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

74 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 74 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 63 jours de CA · la moitié des entreprises entre 29 jours de CA et 107 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.