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Ratios financiers

DML · SARL · SIREN 818 040 099 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
252 k €
−2 % sur un an
Résultat net
73,2 k €
−43 % sur un an
Capitaux propres
829 k €
+8 % sur un an
Trésorerie
233 k €
+73 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires252 k €
  2. Autres produits d'exploitation+4 752 €
  3. Charges externes−7 227 €
  4. Impôts et taxes−1 789 €
  5. Personnel−165 k €
  6. Amortissements et provisions−9 927 €
  7. Résultat d'exploitation73,2 k €
  8. Résultat financier+76,2 k €
  9. Résultat exceptionnel−59,6 k €
  10. Impôt sur les bénéfices−16,6 k €
  11. Résultat net73,2 k €

Sur 257 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 73,2 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 73,2 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 927 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé493 k €

    53,2 % du bilan · dont financier 480 k €, corporel 12,8 k €

  • Actif circulant434 k €

    46,8 % du bilan · dont trésorerie 233 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres829 k €

    89,4 % du bilan · dont résultat de l'exercice 73,2 k €

  • Dettes98,5 k €

    10,6 % du bilan · dont financières 8 386 €, fournisseurs 2 552 €

  • Fonds propres : 89,4 % du bilan
  • Dettes : 10,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 53,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 257 k € en 2024, 262 k € en 2023

202464 €29 €
202311 €50 €35 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes2,8 €11,4 €−8,5 pt
Impôts et taxes0,7 €0,5 €+0,2 pt
Personnel64,1 €49,9 €+14,2 pt
Amortissements et provisions3,9 €3,7 €+0,2 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation28,5 €34,5 €−6,0 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 29,0 %, en dessous de la médiane du secteur (37,1 %).
  • Fonds propres : 89,4 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (75,0 %).
  • Délai clients : 0 jour, en dessous de la médiane du secteur (93 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

29,0 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 29,04 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 37,1 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 129,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

31,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 31,10 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre -18,6 % et 26,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

89,4 %

Au-dessus de la médiane

89 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 75,0 % · la moitié des entreprises entre 39,1 % et 94,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,1 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,1 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 5,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,4 an et 22,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

0 jour

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 0 jour en moyenne.

Médiane du secteur : 93 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 243 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

129 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 129 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 120 jours · la moitié des entreprises entre 46 jours et 265 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

161 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 161 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 250 jours de CA · la moitié des entreprises entre 31 jours de CA et 1 016 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.