Registrius

Ratios financiers

DYNAMIC · Société en nom collectif · SIREN 852 718 246 · NAF 42.22Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
3,2 M €
−65 % sur un an
Résultat net
3,3 M €
−23 % sur un an
Capitaux propres
5,7 M €
−26 % sur un an
Trésorerie
5,9 M €
−55 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires3,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation+1,2 M €
  3. Charges externes−1,4 M €
  4. Impôts et taxes−10,0 k €
  5. Autres charges d'exploitation−1 €
  6. Résultat d'exploitation3,0 M €
  7. Résultat financier+276 k €
  8. Résultat exceptionnel−1 508 €
  9. Résultat net3,3 M €

Sur 4,4 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 3,0 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 3,3 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 6,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif circulant6,4 M €

    100,0 % du bilan · dont trésorerie 5,9 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres5,7 M €

    89,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 3,3 M €

  • Dettes647 k €

    10,2 % du bilan · dont fournisseurs 288 k €

  • Fonds propres : 89,8 % du bilan
  • Dettes : 10,2 % du bilan

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 4,4 M € en 2025, 9,1 M € en 2024

202532 €67 €
202448 €51 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes32,3 €48,2 €−15,9 pt
Impôts et taxes0,2 €−0,5 €+0,7 pt
Personnel0,0 €0,0 €+0,0 pt
Amortissements et provisions0,0 €1,3 €−1,3 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation67,5 €51,0 €+16,5 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 101,7 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,1 %).
  • Fonds propres : 89,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (27,7 %).
  • Délai clients : 0 jour, en dessous de la médiane du secteur (107 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 42.22Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

101,7 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 101,68 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,1 % · la moitié des entreprises entre 1,3 % et 6,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

55,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 55,14 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,8 % · la moitié des entreprises entre 3,2 % et 11,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

89,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

90 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 27,7 % · la moitié des entreprises entre 10,0 % et 53,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,16 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,58

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,6 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

0 jour

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 0 jour en moyenne.

Médiane du secteur : 107 jours · la moitié des entreprises entre 72 jours et 152 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

73 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 73 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 68 jours · la moitié des entreprises entre 48 jours et 99 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

16 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 16 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 62 jours de CA · la moitié des entreprises entre 34 jours de CA et 110 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.