Marge nette
-5,1 %
Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 5,06 € une fois toutes ses charges et impôts payés.
Médiane du secteur : 17,3 % · la moitié des entreprises entre -3,9 % et 37,0 %
2021
2022
2023
Résultat net ÷ chiffre d'affaires
Ratios financiers
EPPS · SAS · SIREN 532 705 647 · NAF 35.11Z
Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.
- Chiffre d'affaires
- 322 k €
- −2 % sur un an
- Résultat net
- -16,3 k €
- −331 % sur un an
- Capitaux propres
- 108 k €
- −13 % sur un an
- Trésorerie
- 31,4 k €
- −51 % sur un an
Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes simplifiés
En bref
- Déficitaire : marge nette de -5,1 %, en dessous de la médiane du secteur (17,3 %).
- Fonds propres : 4,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (6,3 %).
- Délai clients : 129 jours, au-dessus de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 35.11Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise
Rentabilité
L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?
Parmi les 25 % les plus bas
Taux d'excédent brut d'exploitation
73,9 %
Son activité courante dégage 73,90 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.
Médiane du secteur : 71,8 % · la moitié des entreprises entre 51,4 % et 80,1 %
2021
2022
2023
EBE ÷ chiffre d'affaires
Solidité
L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?
Autonomie financière
4,6 %
5 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.
Médiane du secteur : 6,3 % · la moitié des entreprises entre -11,1 % et 40,7 %
2021
2022
2023
Capitaux propres ÷ total du bilan
Endettement financier
19,13
Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 19,13 € aux banques et autres prêteurs.
Médiane du secteur : 1,38 · la moitié des entreprises entre 0,07 et 6,08
2021
2022
2023
Dettes financières ÷ capitaux propres
Capacité de remboursement
8,6 ans
Il faudrait 8,6 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.
Médiane du secteur : 4,5 ans · la moitié des entreprises entre 1,3 an et 9,9 ans
2021
2022
2023
Dettes financières ÷ EBE
Trésorerie et délais
L'argent rentre-t-il assez vite ?
Délai de paiement des clients
129 jours
Les clients règlent leurs factures en 129 jours en moyenne.
Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 40 jours et 142 jours
2021
2022
2023
Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365
Délai de paiement des fournisseurs
593 jours
L'entreprise règle ses fournisseurs en 593 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.
Médiane du secteur : 150 jours · la moitié des entreprises entre 65 jours et 310 jours
2021
2022
2023
Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365
Besoin en fonds de roulement
8 jours de CA
L'entreprise doit avancer l'équivalent de 8 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).
Médiane du secteur : 75 jours de CA · la moitié des entreprises entre 9 jours de CA et 200 jours de CA
2021
2022
2023
(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365
Méthode et limites
Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.
Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.
Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.