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Ratios financiers

EQUI'LIBRE · SARL · SIREN 482 546 967 · NAF 71.12B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
318 k €
+16 % sur un an
Résultat net
35,3 k €
−3 % sur un an
Capitaux propres
220 k €
+19 % sur un an
Trésorerie
6 620 €
−93 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires318 k €
  2. Autres produits d'exploitation+24,3 k €
  3. Charges externes−98,7 k €
  4. Impôts et taxes−2 589 €
  5. Personnel−167 k €
  6. Amortissements et provisions−8 226 €
  7. Autres charges d'exploitation−13,2 k €
  8. Résultat d'exploitation52,4 k €
  9. Résultat financier+144 €
  10. Résultat exceptionnel−1 405 €
  11. Impôt, participation et autres−15,8 k €
  12. Résultat net35,3 k €

Sur 342 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 52,4 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 35,3 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 335 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé99,5 k €

    29,7 % du bilan · dont financier 1 453 €, corporel 88,2 k €, incorporel 9 854 €

  • Actif circulant235 k €

    70,3 % du bilan · dont trésorerie 6 620 €, stocks 23,3 k €, créances clients 155 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres220 k €

    65,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 35,3 k €

  • Dettes114 k €

    34,2 % du bilan · dont financières 39,5 k €, fournisseurs 9 257 €, fiscales et sociales 47,6 k €

  • Fonds propres : 65,8 % du bilan
  • Dettes : 34,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 29,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 342 k € en 2023, 304 k € en 2022

202329 €49 €15 €
202230 €48 €17 €
Pour 100 € de produits20232022Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes28,9 €30,2 €−1,3 pt
Impôts et taxes0,8 €0,5 €+0,3 pt
Personnel48,8 €48,1 €+0,7 pt
Amortissements et provisions2,4 €1,1 €+1,3 pt
Autres charges3,9 €3,3 €+0,6 pt
Résultat d'exploitation15,3 €16,8 €−1,5 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 11,1 %, au-dessus de la médiane du secteur (5,3 %).
  • Fonds propres : 65,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (44,1 %).
  • Délai clients : 178 jours, au-dessus de la médiane du secteur (98 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 71.12B, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

11,1 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 11,13 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,3 % · la moitié des entreprises entre 0,3 % et 14,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

17,4 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 17,40 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,3 % · la moitié des entreprises entre 0,3 % et 18,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

65,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

66 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 44,1 % · la moitié des entreprises entre 20,9 % et 65,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,18

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,18 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,55

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,7 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,7 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,9 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

178 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 178 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 98 jours · la moitié des entreprises entre 60 jours et 153 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

34 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 34 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 72 jours · la moitié des entreprises entre 36 jours et 142 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

173 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 173 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 50 jours de CA · la moitié des entreprises entre 8 jours de CA et 126 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.