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Ratios financiers

EQUITY · SAS · SIREN 792 984 288 · NAF 41.10A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
566 k €
−21 % sur un an
Résultat net
139 k €
Capitaux propres
251 k €
+43 % sur un an
Trésorerie
1 763 €
−97 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2019 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2019

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires566 k €
  2. Autres produits d'exploitation+6 514 €
  3. Charges externes−94,4 k €
  4. Impôts et taxes−4 363 €
  5. Personnel−362 k €
  6. Amortissements et provisions−2 451 €
  7. Autres charges d'exploitation−137 €
  8. Résultat d'exploitation109 k €
  9. Résultat financier−67,1 k €
  10. Résultat exceptionnel−1 277 €
  11. Impôt, participation et autres+98,3 k €
  12. Résultat net139 k €

Sur 573 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 109 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 139 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2019 · total 2,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé993 k €

    37,8 % du bilan

  • Actif circulant1,6 M €

    62,2 % du bilan · dont trésorerie 1 763 €, créances clients 1,3 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres251 k €

    9,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 139 k €

  • Dettes2,4 M €

    90,5 % du bilan · dont financières 1,8 M €, fournisseurs 89,0 k €, fiscales et sociales 303 k €

  • Fonds propres : 9,5 % du bilan
  • Dettes : 90,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 37,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 573 k € en 2019, 728 k € en 2018

201916 €63 €19 €
201816 €54 €28 €
Pour 100 € de produits20192018Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes16,5 €16,2 €+0,2 pt
Impôts et taxes0,8 €1,2 €−0,5 pt
Personnel63,2 €54,0 €+9,2 pt
Amortissements et provisions0,4 €0,4 €−0,0 pt
Autres charges0,0 €0,3 €−0,2 pt
Résultat d'exploitation19,1 €27,8 €−8,7 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 24,6 %.
  • Fonds propres : 9,5 % du bilan.
  • Délai clients : 815 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2019.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

24,6 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 24,60 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

18,9 %

Son activité courante dégage 18,90 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

9,5 %

10 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

7,05

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 7,05 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

16,5 ans

Il faudrait 16,5 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

815 jours

Les clients règlent leurs factures en 815 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

344 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 344 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

795 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 795 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.