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Ratios financiers

EQUITY · SARL · SIREN 841 353 733 · NAF 68.31Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
16,7 k €
−86 % sur un an
Résultat net
-23,8 k €
−143 % sur un an
Capitaux propres
58,8 k €
−29 % sur un an
Trésorerie
5 583 €
−83 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires16,7 k €
  2. Autres produits d'exploitation+90 €
  3. Charges externes−3 581 €
  4. Personnel−12,1 k €
  5. Amortissements et provisions−19 €
  6. Autres charges d'exploitation−1 €
  7. Résultat d'exploitation1 035 €
  8. Résultat financier−11,5 k €
  9. Impôt, participation et autres−13,4 k €
  10. Résultat net−23,8 k €

Sur 16,8 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1 035 € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 23,8 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 549 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé516 k €

    94,1 % du bilan · dont financier 515 k €, corporel 1 263 €

  • Actif circulant32,5 k €

    5,9 % du bilan · dont trésorerie 5 583 €, créances clients 20,0 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres58,8 k €

    10,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice -23,8 k €

  • Dettes490 k €

    89,3 % du bilan · dont financières 483 k €, fournisseurs 228 €, fiscales et sociales 6 833 €

  • Fonds propres : 10,7 % du bilan
  • Dettes : 89,3 % du bilan
  • Actif immobilisé : 94,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 16,8 k € en 2023, 91,5 k € en 2022

202321 €72 €6 €
202296 €
Pour 100 € de produits20232022Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes21,4 €3,1 €+18,3 pt
Impôts et taxes0,0 €0,0 €+0,0 pt
Personnel72,3 €0,0 €+72,3 pt
Amortissements et provisions0,1 €1,0 €−0,8 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation6,2 €96,0 €−89,8 pt

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -143,0 %, en dessous de la médiane du secteur (3,4 %).
  • Fonds propres : 10,7 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (37,1 %).
  • Délai clients : 438 jours, au-dessus de la médiane du secteur (34 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.31Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-143,0 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 142,96 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,4 % · la moitié des entreprises entre -9,1 % et 16,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

5,8 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 5,79 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,2 % · la moitié des entreprises entre -9,2 % et 22,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

10,7 %

Sous la médiane

11 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 37,1 % · la moitié des entreprises entre 9,0 % et 67,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

8,21

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 8,21 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,19 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,83

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

500,2 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 500,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,7 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 4,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

438 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 438 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 34 jours · la moitié des entreprises entre 9 jours et 104 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

23 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 23 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 48 jours · la moitié des entreprises entre 20 jours et 133 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

435 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 435 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 14 jours de CA · la moitié des entreprises entre -32 jours de CA et 146 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.