Ratios financiers

ERTECH · SAS · SIREN 411 918 170 · NAF 71.12B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires: 1,4 M €; −20 % sur un an
Résultat net: 109 k €; +108 % sur un an
Capitaux propres: 228 k €; +92 % sur un an
Trésorerie: 123 k €; +24 % sur un an

Exercice clos le 30 avril 2020 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2020

Solde
Produit
Charge

Chiffre d'affaires1,4 M €
Autres produits d'exploitation+31,3 k €
Charges externes−700 k €
Impôts et taxes−13,1 k €
Personnel−568 k €
Amortissements et provisions−5 772 €
Autres charges d'exploitation−18 €
Résultat d'exploitation109 k €
Résultat financier+76 €
Résultat exceptionnel+381 €
Impôt sur les bénéfices+1 €
Résultat net109 k €

Sur 1,4 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 109 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 109 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/04/2020 · total 651 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

Actif immobilisé41,7 k €
6,4 % du bilan · dont financier 10,5 k €, corporel 5 192 €, incorporel 26,0 k €
Actif circulant609 k €
93,6 % du bilan · dont trésorerie 123 k €, créances clients 353 k €

Passif

Comment c'est financé

Capitaux propres228 k €
35,0 % du bilan · dont résultat de l'exercice 109 k €
Dettes423 k €
65,0 % du bilan · dont financières 685 €, fournisseurs 216 k €, fiscales et sociales 162 k €

Fonds propres : 35,0 % du bilan
Dettes : 65,0 % du bilan
Actif immobilisé : 6,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,4 M € en 2020, 1,7 M € en 2019

2020

2019

couvert par les produits
non couvert : perte d'exploitation

Pour 100 € de produits	2020	2019	Écart
Achats	0,0 €	−0,1 €	+0,1 pt
Charges externes	50,2 €	44,7 €	+5,4 pt
Impôts et taxes	0,9 €	1,1 €	−0,1 pt
Personnel	40,7 €	50,0 €	−9,3 pt
Amortissements et provisions	0,4 €	0,7 €	−0,3 pt
Autres charges	0,0 €	0,0 €	−0,0 pt
Résultat d'exploitation	7,8 €	3,6 €	+4,2 pt

En bref

Bénéficiaire : marge nette de 8,0 %.
Fonds propres : 35,0 % du bilan.
Délai clients : 94 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2020.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

8,0 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 8,00 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

2018

2019

2020

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

6,1 %

Son activité courante dégage 6,10 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

2018

2019

2020

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

35,0 %

35 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

2018

2019

2020

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

2018

2019

2020

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

2018

2019

2020

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

94 jours

Les clients règlent leurs factures en 94 jours en moyenne.

2018

2019

2020

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

113 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 113 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

2018

2019

2020

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

25 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 25 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

2018

2019

2020

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.