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Ratios financiers

ESCATECH · SARL · SIREN 480 060 300 · NAF 32.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
3,5 M €
−1 % sur un an
Résultat net
170 k €
−22 % sur un an
Capitaux propres
561 k €
+27 % sur un an
Trésorerie
152 k €
−12 % sur un an

Exercice clos le 30 avril 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires3,5 M €
  2. Autres produits d'exploitation−160 k €
  3. Achats−448 k €
  4. Charges externes−2,2 M €
  5. Impôts et taxes−8 194 €
  6. Personnel−395 k €
  7. Amortissements et provisions−38,9 k €
  8. Autres charges d'exploitation−6 €
  9. Résultat d'exploitation228 k €
  10. Résultat financier−8 969 €
  11. Résultat exceptionnel−247 €
  12. Impôt sur les bénéfices−48,6 k €
  13. Résultat net170 k €

Sur 3,3 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 228 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 170 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/04/2025 · total 1,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé237 k €

    17,2 % du bilan · dont financier 66,0 k €, corporel 171 k €, incorporel 196 €

  • Actif circulant1,1 M €

    82,8 % du bilan · dont trésorerie 152 k €, stocks 58,0 k €, créances clients 845 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres561 k €

    40,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 170 k €

  • Dettes819 k €

    59,4 % du bilan · dont financières 169 k €, fournisseurs 241 k €, fiscales et sociales 353 k €

  • Fonds propres : 40,6 % du bilan
  • Dettes : 59,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 17,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 3,3 M € en 2025, 3,6 M € en 2024

202513 €67 €12 €7 €
202414 €64 €12 €8 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats13,4 €14,4 €−1,0 pt
Charges externes66,6 €63,8 €+2,8 pt
Impôts et taxes0,2 €0,2 €+0,1 pt
Personnel11,8 €12,4 €−0,6 pt
Amortissements et provisions1,2 €1,1 €+0,1 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation6,8 €8,1 €−1,3 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 4,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (1,6 %).
  • Fonds propres : 40,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (47,3 %).
  • Délai clients : 88 jours, au-dessus de la médiane du secteur (45 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 32.30Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

4,9 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 4,85 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 1,6 % · la moitié des entreprises entre -1,8 % et 5,4 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

7,6 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 7,61 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,3 % · la moitié des entreprises entre -3,1 % et 10,8 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

40,6 %

Sous la médiane

41 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 47,3 % · la moitié des entreprises entre 26,9 % et 72,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,30

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,30 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,17 · la moitié des entreprises entre 0,03 et 0,58

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,6 an

Sous la médiane

Il faudrait 0,6 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,9 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 2,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

88 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 88 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 45 jours · la moitié des entreprises entre 20 jours et 79 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

33 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 33 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 52 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 72 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

39 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 39 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 104 jours de CA · la moitié des entreprises entre 52 jours de CA et 164 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.