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Ratios financiers

EXPLORE · SAS · SIREN 518 891 395 · NAF 73.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
14,9 M €
+4 % sur un an
Résultat net
1,1 M €
Capitaux propres
2,3 M €
+28 % sur un an
Trésorerie
1,4 M €
−1 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 (11 mois) · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires14,9 M €
  2. Autres produits d'exploitation+224 k €
  3. Charges externes−6,4 M €
  4. Impôts et taxes−230 k €
  5. Personnel−6,8 M €
  6. Amortissements et provisions−958 k €
  7. Autres charges d'exploitation−19,6 k €
  8. Résultat d'exploitation731 k €
  9. Résultat financier+189 k €
  10. Impôt, participation et autres+171 k €
  11. Résultat net1,1 M €

Sur 15,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 731 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 1,1 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 14,8 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,9 M €

    26,1 % du bilan · dont financier 432 k €, corporel 329 k €, incorporel 3,1 M €

  • Actif circulant10,9 M €

    73,9 % du bilan · dont trésorerie 1,4 M €, créances clients 3,5 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,3 M €

    15,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 1,1 M €

  • Provisions926 k €

    6,3 % du bilan

  • Dettes11,5 M €

    78,1 % du bilan · dont fournisseurs 904 k €, fiscales et sociales 2,2 M €

  • Fonds propres : 15,6 % du bilan
  • Dettes : 78,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 26,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 15,1 M € en 2024, 14,6 M € en 2023

202442 €45 €
202329 €67 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €6,3 €−6,3 pt
Charges externes42,1 €29,0 €+13,1 pt
Impôts et taxes1,5 €2,3 €−0,7 pt
Personnel45,1 €66,9 €−21,8 pt
Amortissements et provisions6,3 €3,5 €+2,8 pt
Autres charges0,1 €0,1 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation4,8 €−8,0 €+12,9 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2023, 108,0 € de charges pour 100 € de produits, soit 8,0 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 7,3 %, au-dessus de la médiane du secteur (3,0 %).
  • Fonds propres : 15,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (44,4 %).
  • Délai clients : 78 jours, en dessous de la médiane du secteur (95 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 73.20Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

7,3 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 7,31 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,0 % · la moitié des entreprises entre -0,4 % et 8,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

10,3 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 10,32 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,6 % · la moitié des entreprises entre 0,2 % et 10,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

15,6 %

Parmi les 25 % les plus bas

16 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 44,4 % · la moitié des entreprises entre 19,3 % et 69,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,04 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,37

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,0 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,7 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

78 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 78 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 95 jours · la moitié des entreprises entre 46 jours et 146 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

47 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 47 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 79 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 166 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

137 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 137 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 49 jours de CA · la moitié des entreprises entre 15 jours de CA et 123 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.