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Ratios financiers

F.E.D. · SAS · SIREN 308 055 029 · NAF 46.16Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
652 k €
−3 % sur un an
Résultat net
725 k €
+9 % sur un an
Capitaux propres
7,0 M €
+6 % sur un an
Trésorerie
2,0 M €
−4 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires652 k €
  2. Autres produits d'exploitation+6 €
  3. Achats−4 747 €
  4. Charges externes−18,3 k €
  5. Impôts et taxes−22,3 k €
  6. Personnel−532 k €
  7. Amortissements et provisions−463 €
  8. Autres charges d'exploitation−5 €
  9. Résultat d'exploitation75,0 k €
  10. Résultat financier+735 k €
  11. Impôt sur les bénéfices−84,2 k €
  12. Résultat net725 k €

Sur 653 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 75,0 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 725 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 7,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,2 M €

    42,5 % du bilan · dont financier 3,2 M €, corporel 11,2 k €

  • Actif circulant4,4 M €

    57,5 % du bilan · dont trésorerie 2,0 M €, stocks 274 k €, créances clients 280 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres7,0 M €

    91,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 725 k €

  • Dettes622 k €

    8,2 % du bilan · dont fournisseurs 9 426 €, fiscales et sociales 380 k €

  • Fonds propres : 91,8 % du bilan
  • Dettes : 8,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 42,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 653 k € en 2025, 675 k € en 2024

202581 €11 €
202481 €12 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,7 €0,9 €−0,1 pt
Charges externes2,8 €2,6 €+0,2 pt
Impôts et taxes3,4 €3,2 €+0,2 pt
Personnel81,5 €81,3 €+0,2 pt
Amortissements et provisions0,1 €0,1 €+0,0 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation11,5 €12,0 €−0,5 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 111,2 %, au-dessus de la médiane du secteur (1,8 %).
  • Fonds propres : 91,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (55,5 %).
  • Délai clients : 156 jours, au-dessus de la médiane du secteur (58 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 46.16Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

111,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 111,18 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 1,8 % · la moitié des entreprises entre -6,2 % et 9,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

11,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 11,56 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 3,6 % · la moitié des entreprises entre -5,3 % et 11,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

91,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

92 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 55,5 % · la moitié des entreprises entre 30,9 % et 77,2 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,03 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,25

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,2 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,6 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

156 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 156 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 58 jours · la moitié des entreprises entre 30 jours et 119 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

94 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 94 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 51 jours · la moitié des entreprises entre 17 jours et 99 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

1 114 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 1 114 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 52 jours de CA · la moitié des entreprises entre -5 jours de CA et 114 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.