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Ratios financiers

FERMOD · SA à conseil d'administration · SIREN 301 468 211 · NAF 25.72Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
36,8 M €
+3 % sur un an
Résultat net
7,7 M €
+7 % sur un an
Capitaux propres
52,8 M €
+1 % sur un an
Trésorerie
31,0 M €
−11 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 21,0 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,5 %).
  • Fonds propres : 90,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (56,2 %).
  • Délai clients : 54 jours, en dessous de la médiane du secteur (64 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 25.72Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

21,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 20,95 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,5 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 5,4 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

25,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 25,84 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,0 % · la moitié des entreprises entre 4,5 % et 10,3 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

90,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

90 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 56,2 % · la moitié des entreprises entre 32,9 % et 73,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Parmi les 25 % les plus bas

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,04 et 0,34

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,6 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 3,1 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

54 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 54 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 64 jours · la moitié des entreprises entre 47 jours et 85 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

34 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 34 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 69 jours · la moitié des entreprises entre 50 jours et 97 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

114 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 114 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 80 jours de CA · la moitié des entreprises entre 50 jours de CA et 116 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.