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Ratios financiers

GLENAT DIFFUSION · SAS · SIREN 349 067 678 · NAF 47.61Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,6 M €
−15 % sur un an
Résultat net
-930 k €
Capitaux propres
-549 k €
−1 127 % sur un an
Trésorerie
245 k €
+158 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,6 M €
  2. Autres produits d'exploitation+133 k €
  3. Achats−953 k €
  4. Charges externes−392 k €
  5. Impôts et taxes−8 443 €
  6. Personnel−462 k €
  7. Amortissements et provisions−142 k €
  8. Autres charges d'exploitation−8 232 €
  9. Résultat d'exploitation−273 k €
  10. Résultat financier−7 682 €
  11. Résultat exceptionnel−637 k €
  12. Impôt, participation et autres−12,7 k €
  13. Résultat net−930 k €

Sur 1,7 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 273 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 930 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 594 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé36,4 k €

    6,1 % du bilan · dont financier 29,6 k €, corporel 6 753 €

  • Actif circulant558 k €

    93,9 % du bilan · dont trésorerie 245 k €, stocks 232 k €, créances clients 26,2 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres-549 k €

    -92,4 % du bilan · montant négatif, vient en déduction

  • Provisions116 k €

    19,5 % du bilan

  • Dettes1,0 M €

    172,8 % du bilan · dont financières 507 k €, fournisseurs 372 k €, fiscales et sociales 147 k €

  • total du bilan (594 k €), identique à l'actif et au passif
  • compensé par un montant négatif : capitaux propres -549 k €
  • Capitaux propres négatifs : -549 k €
  • Dettes : 172,8 % du bilan
  • Actif immobilisé : 6,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,7 M € en 2025, 1,9 M € en 2024

202556 €23 €27 €8 €
202460 €21 €23 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats56,3 €60,2 €−3,9 pt
Charges externes23,1 €21,4 €+1,7 pt
Impôts et taxes0,5 €0,4 €+0,1 pt
Personnel27,3 €22,7 €+4,6 pt
Amortissements et provisions8,4 €4,2 €+4,2 pt
Autres charges0,5 €0,4 €+0,1 pt
Résultat d'exploitation−16,1 €−9,4 €−6,8 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 116,1 € de charges pour 100 € de produits, soit 16,1 € de perte ; en 2024, 109,4 € de charges pour 100 € de produits, soit 9,4 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -59,7 %, en dessous de la médiane du secteur (0,7 %).
  • Capitaux propres négatifs : -92,4 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (45,5 %).
  • Délai clients : 6 jours, au-dessus de la médiane du secteur (6 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 47.61Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-59,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 59,67 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 0,7 % · la moitié des entreprises entre -1,5 % et 3,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-13,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 13,43 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 2,2 % · la moitié des entreprises entre -1,3 % et 5,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-92,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Médiane du secteur : 45,5 % · la moitié des entreprises entre 25,3 % et 61,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

6 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 6 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 6 jours · la moitié des entreprises entre 2 jours et 12 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

111 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 111 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 63 jours · la moitié des entreprises entre 49 jours et 86 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-57 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 57 jours de ventes.

Médiane du secteur : 30 jours de CA · la moitié des entreprises entre -2 jours de CA et 68 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier, capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.