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Ratios financiers

GM · SAS · SIREN 377 903 513 · NAF 68.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
144 k €
+4 % sur un an
Résultat net
125 k €
+4 % sur un an
Capitaux propres
2,5 M €
+0 % sur un an
Trésorerie
60,1 k €
+80 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires144 k €
  2. Charges externes−7 559 €
  3. Impôts et taxes−10,3 k €
  4. Amortissements et provisions−18,7 k €
  5. Autres charges d'exploitation−1 €
  6. Résultat d'exploitation108 k €
  7. Résultat financier+58,7 k €
  8. Impôt sur les bénéfices−41,6 k €
  9. Résultat net125 k €

Sur 144 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 108 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 125 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 2,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé381 k €

    14,8 % du bilan · dont financier 8 998 €, corporel 372 k €

  • Actif circulant2,2 M €

    85,2 % du bilan · dont trésorerie 60,1 k €, créances clients 61,3 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,5 M €

    96,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 125 k €

  • Dettes80,6 k €

    3,1 % du bilan · dont financières 67,2 k €, fournisseurs 4 836 €, fiscales et sociales 8 612 €

  • Fonds propres : 96,9 % du bilan
  • Dettes : 3,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 14,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 144 k € en 2024, 139 k € en 2023

20247 €13 €75 €
20237 €13 €75 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes5,2 €4,8 €+0,4 pt
Impôts et taxes7,2 €6,9 €+0,3 pt
Personnel0,0 €0,0 €+0,0 pt
Amortissements et provisions13,0 €13,5 €−0,5 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation74,6 €74,8 €−0,2 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 86,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,4 %).
  • Fonds propres : 96,9 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (18,0 %).
  • Délai clients : 155 jours, au-dessus de la médiane du secteur (40 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.10Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

86,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 86,50 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,4 % · la moitié des entreprises entre -33,4 % et 23,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

87,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 87,60 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 8,9 % · la moitié des entreprises entre -16,5 % et 40,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

96,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

97 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 18,0 % · la moitié des entreprises entre -0,8 % et 63,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,03

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,03 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,55 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 3,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,5 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,5 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 7,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,6 an et 22,8 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

155 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 155 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 40 jours · la moitié des entreprises entre 5 jours et 156 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

234 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 234 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 85 jours · la moitié des entreprises entre 23 jours et 263 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

5 348 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 5 348 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 475 jours de CA · la moitié des entreprises entre 54 jours de CA et 3 010 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.