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Ratios financiers

GRISEL SA · SA à conseil d'administration · SIREN 454 200 304 · NAF 68.31Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
3,2 M €
+6 % sur un an
Résultat net
276 k €
+22 % sur un an
Capitaux propres
10,9 M €
+1 % sur un an
Trésorerie
-2,3 M €

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires3,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation+1,9 M €
  3. Achats−158 k €
  4. Charges externes−621 k €
  5. Impôts et taxes−76,4 k €
  6. Personnel−1,3 M €
  7. Amortissements et provisions−742 k €
  8. Autres charges d'exploitation−1,7 M €
  9. Résultat d'exploitation531 k €
  10. Résultat financier−216 k €
  11. Résultat exceptionnel+56,6 k €
  12. Impôt, participation et autres−96,5 k €
  13. Résultat net276 k €

Sur 5,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 531 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 276 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 18,2 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé11,1 M €

    60,7 % du bilan · dont financier 2,2 M €, corporel 8,5 M €, incorporel 428 k €

  • Actif circulant7,2 M €

    39,3 % du bilan · dont trésorerie 16,3 k €, stocks 4,5 M €, créances clients 179 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres10,9 M €

    59,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 276 k €

  • Provisions31,0 k €

    0,2 % du bilan

  • Dettes7,3 M €

    40,0 % du bilan · dont financières 6,7 M €, fournisseurs 118 k €, fiscales et sociales 457 k €

  • Fonds propres : 59,8 % du bilan
  • Dettes : 40,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 60,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 5,1 M € en 2025, 4,2 M € en 2024

202512 €25 €15 €33 €10 €
202421 €15 €28 €17 €13 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats3,1 €21,3 €−18,2 pt
Charges externes12,2 €14,7 €−2,5 pt
Impôts et taxes1,5 €1,7 €−0,2 pt
Personnel25,3 €28,3 €−3,0 pt
Amortissements et provisions14,6 €16,8 €−2,2 pt
Autres charges32,8 €4,1 €+28,7 pt
Résultat d'exploitation10,4 €13,1 €−2,6 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 8,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (5,1 %).
  • Fonds propres : 59,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (38,5 %).
  • Délai clients : 20 jours, en dessous de la médiane du secteur (33 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.31Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

8,5 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 8,54 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,1 % · la moitié des entreprises entre -3,2 % et 18,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

13,3 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 13,29 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 9,1 % · la moitié des entreprises entre -1,6 % et 25,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

59,8 %

Au-dessus de la médiane

60 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 38,5 % · la moitié des entreprises entre 10,3 % et 67,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,61

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,61 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,08 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,54

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

15,6 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 15,6 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 2,2 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

20 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 20 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 33 jours · la moitié des entreprises entre 7 jours et 100 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

55 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 55 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 50 jours · la moitié des entreprises entre 19 jours et 133 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

740 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 740 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 10 jours de CA · la moitié des entreprises entre -34 jours de CA et 150 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.