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Ratios financiers

HAPI · SARL · SIREN 414 795 195 · NAF 70.22Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
596 k €
Résultat net
1,3 M €
Capitaux propres
3,6 M €
Trésorerie
937 k €

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires596 k €
  2. Autres produits d'exploitation+68 €
  3. Charges externes−139 k €
  4. Impôts et taxes−967 €
  5. Personnel−261 k €
  6. Amortissements et provisions−30,6 k €
  7. Autres charges d'exploitation−1 €
  8. Résultat d'exploitation164 k €
  9. Résultat financier+1,5 M €
  10. Impôt sur les bénéfices−407 k €
  11. Résultat net1,3 M €

Sur 596 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 164 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 1,3 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 4,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,1 M €

    66,7 % du bilan · dont financier 2,8 M €, corporel 88,1 k €, incorporel 160 k €

  • Actif circulant1,5 M €

    33,3 % du bilan · dont trésorerie 937 k €, créances clients 393 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres3,6 M €

    79,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 1,3 M €

  • Dettes958 k €

    20,9 % du bilan · dont financières 833 k €, fournisseurs 3 716 €

  • Fonds propres : 79,1 % du bilan
  • Dettes : 20,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 66,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 596 k € en 2025

202523 €44 €27 €
Pour 100 € de produits2025
Achats0,0 €
Charges externes23,4 €
Impôts et taxes0,2 €
Personnel43,8 €
Amortissements et provisions5,1 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation27,5 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 211,4 %, au-dessus de la médiane du secteur (10,5 %).
  • Fonds propres : 79,1 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (63,0 %).
  • Délai clients : 240 jours, au-dessus de la médiane du secteur (75 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.22Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

211,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 211,41 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 10,5 % · la moitié des entreprises entre 0,1 % et 43,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

32,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 32,63 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 8,5 % · la moitié des entreprises entre -3,3 % et 30,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

79,1 %

Au-dessus de la médiane

79 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 63,0 % · la moitié des entreprises entre 29,6 % et 87,3 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,23

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,23 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,01 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,30

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

4,3 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 4,3 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 2,5 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

240 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 240 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 75 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 160 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

10 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 10 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 61 jours · la moitié des entreprises entre 23 jours et 151 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

285 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 285 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 51 jours de CA · la moitié des entreprises entre -5 jours de CA et 240 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.