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Ratios financiers

IBM INTERACTIVE · SAS · SIREN 318 292 513 · NAF 62.02A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
147,4 M €
+6 % sur un an
Résultat net
10,0 M €
+43 % sur un an
Capitaux propres
80,1 M €
+14 % sur un an
Trésorerie
714 k €
+230 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires147,4 M €
  2. Autres produits d'exploitation+3,0 M €
  3. Charges externes−53,4 M €
  4. Impôts et taxes−2,7 M €
  5. Personnel−83,3 M €
  6. Amortissements et provisions−184 k €
  7. Autres charges d'exploitation−31,7 k €
  8. Résultat d'exploitation10,8 M €
  9. Résultat financier+19,4 k €
  10. Impôt, participation et autres−802 k €
  11. Résultat net10,0 M €

Sur 150,4 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 10,8 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 10,0 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 112,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé2,2 M €

    2,0 % du bilan

  • Actif circulant109,8 M €

    98,0 % du bilan · dont trésorerie 714 k €, créances clients 23,8 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres80,1 M €

    71,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 10,0 M €

  • Provisions4,0 M €

    3,5 % du bilan

  • Dettes28,0 M €

    25,0 % du bilan · dont fournisseurs 12,3 M €, fiscales et sociales 14,9 M €

  • Fonds propres : 71,5 % du bilan
  • Dettes : 25,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 2,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 150,4 M € en 2022, 139,3 M € en 2021

202236 €55 €7 €
202138 €56 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes35,5 €38,4 €−2,8 pt
Impôts et taxes1,8 €1,8 €−0,0 pt
Personnel55,4 €55,9 €−0,5 pt
Amortissements et provisions0,1 €1,2 €−1,1 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation7,2 €2,7 €+4,4 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 6,8 %, au-dessus de la médiane du secteur (5,7 %).
  • Fonds propres : 71,5 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (46,5 %).
  • Délai clients : 59 jours, en dessous de la médiane du secteur (77 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.02A, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

6,8 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 6,79 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,7 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 15,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

5,4 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 5,41 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 8,2 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 20,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

71,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

71 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 46,5 % · la moitié des entreprises entre 23,1 % et 70,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,04 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,49

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,2 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

59 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 59 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 77 jours · la moitié des entreprises entre 47 jours et 116 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

84 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 84 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 59 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 108 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

201 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 201 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 26 jours de CA · la moitié des entreprises entre -5 jours de CA et 72 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.