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Ratios financiers

INTM · SAS · SIREN 453 207 243 · NAF 62.02A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
129,0 M €
Résultat net
5,5 M €
Capitaux propres
20,8 M €
Trésorerie
51,4 M €

Exercice clos le 31 décembre 2020 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2020

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires129,0 M €
  2. Autres produits d'exploitation+210 k €
  3. Charges externes−51,9 M €
  4. Impôts et taxes−3,6 M €
  5. Personnel−64,4 M €
  6. Amortissements et provisions−445 k €
  7. Autres charges d'exploitation−5 121 €
  8. Résultat d'exploitation9,0 M €
  9. Résultat financier−25,5 k €
  10. Résultat exceptionnel+151 k €
  11. Impôt, participation et autres−3,6 M €
  12. Résultat net5,5 M €

Sur 129,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 9,0 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 5,5 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2020 · total 91,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,7 M €

    1,9 % du bilan · dont financier 735 k €, corporel 685 k €, incorporel 301 k €

  • Actif circulant90,0 M €

    98,1 % du bilan · dont trésorerie 51,5 M €, créances clients 34,9 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres20,8 M €

    22,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice 5,5 M €

  • Provisions301 k €

    0,3 % du bilan

  • Dettes70,6 M €

    76,9 % du bilan · dont financières 30,1 M €, fournisseurs 13,7 M €, fiscales et sociales 20,2 M €

  • Écarts de conversion447 €

    0,0 % du bilan

  • Fonds propres : 22,7 % du bilan
  • Dettes : 76,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 129,2 M € en 2020

202040 €50 €7 €
Pour 100 € de produits2020
Achats0,0 €
Charges externes40,2 €
Impôts et taxes2,8 €
Personnel49,8 €
Amortissements et provisions0,3 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation6,9 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 4,2 %.
  • Fonds propres : 22,7 % du bilan.
  • Délai clients : 99 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2020.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

4,2 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 4,24 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

7,1 %

Son activité courante dégage 7,13 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

22,7 %

23 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,45

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,45 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

3,3 ans

Il faudrait 3,3 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

99 jours

Les clients règlent leurs factures en 99 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

96 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 96 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

11 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 11 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.