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Ratios financiers

JFD · SARL · SIREN 483 333 779 · NAF 68.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
6 330 €
Résultat net
295 k €
Capitaux propres
287 k €
Trésorerie
14,1 k €

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires6 330 €
  2. Achats−2 254 €
  3. Charges externes−11,3 k €
  4. Impôts et taxes−3 310 €
  5. Amortissements et provisions−1 611 €
  6. Autres charges d'exploitation+1 €
  7. Résultat d'exploitation−12,2 k €
  8. Résultat financier+308 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−797 €
  10. Résultat net295 k €

Sur 6 330 € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 12,2 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 295 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 3,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé43,3 k €

    1,4 % du bilan · dont financier 29,3 k €, corporel 14,0 k €

  • Actif circulant3,1 M €

    98,6 % du bilan · dont trésorerie 14,1 k €, stocks 2,7 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres287 k €

    9,2 % du bilan

  • Provisions75,0 k €

    2,4 % du bilan

  • Dettes2,8 M €

    88,4 % du bilan · dont financières 2,4 M €, fournisseurs 19,7 k €

  • Fonds propres : 9,2 % du bilan
  • Dettes : 88,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 6 330 € en 2023

202336 €179 €52 €25 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits2023
Achats35,6 €
Charges externes179,1 €
Impôts et taxes52,3 €
Personnel0,0 €
Amortissements et provisions25,5 €
Autres charges−0,0 €
Résultat d'exploitation−192,5 €

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2023, 292,5 € de charges pour 100 € de produits, soit 192,5 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 4 663,1 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,8 %).
  • Fonds propres : 9,2 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (21,6 %).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.10Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

4 663,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 4 663,11 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,8 % · la moitié des entreprises entre -22,4 % et 27,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-167,0 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 167,03 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 10,5 % · la moitié des entreprises entre -11,4 % et 38,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

9,2 %

Sous la médiane

9 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 21,6 % · la moitié des entreprises entre 0,2 % et 63,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

8,36

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 8,36 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,58 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 3,42

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des fournisseurs

30 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 30 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 83 jours · la moitié des entreprises entre 20 jours et 249 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement, délai de paiement des clients, besoin en fonds de roulement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.